通过详细分析防范风险，最终婉拒小企业融资贷款需求！

出品 | 信贷风险管理

作者 | 王洋

近年来，国家经济形势受到国际贸易关系的影响，金融市场波动性逐年加大，国内信贷行业的风险形式呈现从紧趋势。部分行业受到国家政策、市场环境和信贷形势的影响，出现了经营状况下行、资金链较紧张的情况。小企业客户资产规模较小，对风险的抵御能力较弱，所以，在信贷调查过程中更应把风险控制放在首位。面对国家强监管、去杠杆的整体形势，A支行落实上级行的任务和要求，始终保持审慎稳健的信贷工作思路，全面了解客户所属行业的整体趋势，重点调查企业的经营情况，对可能存在风险的客户逐步压降和退出，避免A行的信贷资产受 到损失。近日，某小企业存量客户向A行提出贷款申请，A行在综合衡量了企业的行业信息、经营情况和负债比例，决定婉拒企业的要求，为A行信贷结构优化夯实了基础

案例经过

S企业是一家从事医疗器械销售的企业，企业成立于2012年，注册资金200万元，是一家小型企业，主营业务为血液化验系统及体外试剂类产品的销售。近年来，国家大力支持医学行业，鼓励国内外医学的交流，因此在国外一些发到国家应用较为广泛的血液检测仪器在我国的医疗领域具备很高的认可度。该企业2016年资产规模为1800万元，负债总额为1140万元，销售收入2324万元。S企业法人原持股比例47%左右，因个人原因于2017年下半年退出该公司经营，并将所持股份转让给另外一名新进入股东。企业担保方式为企业股东之一名下个人房产抵押。现S企业向A行申请300万元小企业流动资金贷款，用于支付上游采购款。A行考虑到S企业目前情况相对复杂，决定暂时退出该小企业贷款，保持观望待企业经营状况好转后再考虑重新进入。

案例启示

（一）谨慎面对企业重大变革。小企业客户由于其在管理、经营乃至财务方面的特殊性，企业的实际控制人和主要股东对于企业的整体经营状况会造成一定影响。案例中S企业法人本身即为企业实际控制人，持股比例近80%，一旦出现变化，短期内对企业的经营理念、客户群体、管理模式等都会造成一定程度的影响，无法确保企业下一年度的正常运维，对于企业的现金流状况也难以预估。而且企业的下游客户也面临变化，会影响A行预计本年度企业的整体收入情况，对于A行的风险把控方面也存在一定压力。因此，对于可能出现重大变革的小企业客户，必须采取更为审慎的态度，综合考量企业未来面临的变化。

（二）企业资产负债情况需重点关注。S企业作为一家小企业客户，且从事医疗器械耗材类产品的销售工作，本来是一个销售渠道较为稳定的对象。但是企业的目前的资产负债比例达到73%，企业的销售收入利润比例相对较低，因此企业的现金流压力较大，无法保证第一还款来源的充足性。由于小企业本身的资产规模有限，作为信贷客户经理，在对S企业这类的小型企业进行调查时，必须严格控制其负债情况，同时密切关注企业的现金流状况。

（三）加强企业把控，严格客户准入。由于小企业的经营状况波动较大，因此实时关注企业动态是日常贷后的重要部分，而较高的销售归行率有利于A行第一时间掌握企业的资金情况。在当前严峻的信贷形势下，A行在进行客户准入时应更加严格，同时在贷后也应对企业的归行率做出要求，只有这样才能对企业的细微变化做出快速反应，保证A行信贷资产质量稳步提升。 

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