外汇知识小课堂-货物贸易外汇监测系统总量核查

本周外汇知识小课堂，将为各位介绍企业在办理货物贸易外汇收支时，如何通过货物贸易外汇检测系统做好企业总量核查工作。

一、为什么要做好总量核查工作？

目前，外汇管理局通过货物贸易外汇监测系统（以下简称“监测系统”）分别从银行和海关采集贸易收支（资金流）和进出口（货物流）数据，非现场比对企业的资金流和货物流是否一致。具体对比的方式为：对企业最近12个月的进出口和贸易收支进行时间差、或金额差等调整后，衡量一定时间内企业的资金流与货物流的偏离程度和贸易信贷余额变化等情况，将总量核查指标超过一定范围的企业列入重点监测管理名单。

外汇局对于列入重点监测范围的企业，持续动态跟踪分析企业的资金流和货物流，形成明确的监测结论，分别采取纳入现场核查、继续监测或解除重点监测等操作。现场核查或风险提示后，外汇局将根据核查结果，确定企业分类等级，或注销企业名录。有违规行为的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》进行行政处；涉及刑事犯罪的，移交司法机关查处，追究相关责任人的刑事责任。

二、企业如何查询总量核查指标是否正常?

 已办理企业名录的企业，可以登录货物贸易外汇监测系统企业端（http://asone./asone），查询自身总量核查的数据和状态。监测系统根据企业总量核查的状态显示不同颜色，其中：黑色为正常状态，绿色为低于下限，红色为超过上限。

三、企业总量核查指标超标的主要原因有哪些?

（1）货物进出口与对应资金实际收支的时间跨度比较大。

（2）进出口报关价格与实际成交价格不一致，企业按实际成交价格收支。

（3）发生贸易信贷或贸易融资但未按规定进行报告。

（4）进料加工“以收抵支”企业，进口料件不付汇或少付汇，但出口仍按报关金额全额收汇。

（5）离岸转手买卖收支时间差超过90天，未按规定进行报告。

（6）海关特殊监管区域内企业出口或进口报关数据缺失。

（7）数据质量原因，如国际收支申报错误、进出口报关数据未及时入库。

（8）特殊监管区域企业的货物进出口主体和资金收支主体不一致。

（9）企业的部分贸易方式不需要资金结算。

四、如何避免总量核查指标超标的发生?

企业通过检测系统向外汇局报送义务性或主动性报告，可以更全面地反映企业业务全貌，提升企业总量核查的准确性。

五

义务性报告和主动性报告的报送适用内容以及注意事项

六、企业办理现场报告需要提供哪些材料?

企业未在30天内及时报告的，应当携带以下材料到所在地外汇局现场报告：

（1）书面情况说明（内容包括但不限于未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因，需报告的事项和具体内容）。

（2）证明需要报告内容真实性的证明材料

七、企业已报告业务如何调整报告期限?

企业已通过货物贸易外汇监测系统企业端向外汇局网上报告的业务，由于客观原因需要调整报告期限的，可通过监测系统网上修改或删除未到报告预计收付款或进出口日期的业务。对已到期的网上报告业务或外汇局现场办理的报告业务，需要持情况说明及相关证明材料，到所在地外汇局现场申请进行修改或删除。

八、企业贸易信贷、贸易融资业务执行完毕后，是否需要做注销操作?

不需要。企业办理贸易信贷、贸易融资报告的主要目的，是为了更全面地反应企业业务全貌，调整企业因进出口和收付款时间差引起的总量差额，提升企业总量核查的准确性。企业贸易信贷、贸易融资业务执行完毕后，监测系统自动根据企业报告的信息计算总量核查指标，不需要企业对相应报告做注销操作。

注：如各成员单位有关于总量核查、义务性报告、主动性报告事宜需协助处理，请及时联系财务公司结算业务部。