个人养老金科普&答疑专贴（问题请留言）

“政府管温饱，小康靠自己”。个人养老金来了，马上到了可以“开户”的阶段。这是一个“政府支持，个人自愿”的事情，具有明显的公益属性。
哪些人可以参加？
在哪可以开户？
可以享受哪些优惠？
怎么缴费？
怎么支取？

相信大家会有很多“十万个为什么”。为了更方便地帮助到大家，专门把常见问题进行了整理，其他问题请大家在留言区留言，会及时给大家答复。

什么是个人养老金？

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。

与政府养老、企业养老并称为养老“三大支柱”。

个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

什么是个人养老金账户？

个人养老金账户是开在社保局的，用于登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联，记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息，是参加人参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。

个人养老金资金账户是开在银行的，作为特殊专用资金账户，参照个人人民币银行结算账户项下Ⅱ类户进行管理。个人养老金资金账户与个人养老金账户绑定，为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与相关权益信息查询等服务。

两个账户均为唯一账户，且可以同时在银行完成两个账户的开立和绑定。

个人养老金账户可以在哪开？

个人养老金账户可以在人社局网站（APP等）、具有资质的商业银行、具有资质的资产管理机构开立。

个人养老金资金账户可以通过商业银行的网站（APP等）、柜台、单位/公司批量等方式开。

通过具有资质的商业银行开立是具方便快捷的方式。

个人养老金账户与基本养老账户

是何关系？

个人基本养老是采取“政府统筹”的方式，是采用的“年轻人养年老人”的方式。

需要按照统一的标准定期缴费。

我们平时缴费的资金是入了人社部的账户。

个人养老金则是采用“自负盈亏”的方式，资金是存入自己的“个人养老金资金账户”，自己最后有多少，完全取决于自己缴了多少、赚了多少。

在每年的最高限内，每个人想怎么缴，完全可以自主。

自己想多买点理财，还是想多买点基金，完全是自己做主。

所以，参加基本养老是可以参加个人养老金的一个“门槛”，但两个是完全独立的，账户的属性和管理方式完全不同。

什么样的人可以参与个人养老金？

个人养老金的参加人应当是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。

 

退休的人能参加么？

虽然按照上面《个人养老金实施办法》中关于参与人的资格问题，并没有把退休人员排除在外。但在人社部的解释中，是明确了“退休人员不能参加”。

关于退休年龄的问题，相关的办法亦有明确规定。

《国务院关于工人退休、退职的暂行办法》 第一条 全民所有制企业、事业单位和党政机关、群众团体的工人，符合下列条件之一的，应该退休：

（一）男年满六十周岁，女年满五十周岁，连续工龄满十年的
（二）从事井下、高空、高温、特别繁重体力劳动或者其他有害身体健康的工作，男年满五十五周岁、女年满四十五周岁，连续工龄满十年的
本项规定也适用于工作条件与工人相同的基层干部
（三）男年满五十周岁，女年满四十五周岁，连续工龄满十年，由医院证明，并经劳动鉴定委员会确认，完全丧失劳动能力的
（四）因工致残，由医院证明，并经劳动鉴定委员会确定，完全丧失劳动能力的。
另外，正、副处级的女干部和具有高级职称的女性专业技术人员，年满六十周岁退休。上述女干部和具有高级职称的女性专业技术人员如本人申请，可以在年满五十五周岁时自愿退休。

个人养老金可享受哪些特权？

第一：税收递延优惠。

（1）在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；

（2）在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；

（3）在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

 

第二：费用优惠。

（1）商业银行对个人养老金资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费；

（2）养老理财产品为0申购费、0赎回费、0管理费；

（3）养老基金产品专设Y份额，享受0申购费、0销售服务费、管理费和托管费减半优惠。

 

第三：专属产品。个人养老金资金账户可购买符合相关规定的养老理财产品、养老储蓄存款、商业养老保险、养老公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的金融产品。这些产品一般管理稳健、期限较长、收益较好，参加人可自主选择。

 

第四：专属资产。个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。不列入共同财产，不受债权债务、经济纠纷等因素影响。参加人身故的，资金账户的资产可以依法被继承。

个人养老金账户与养老产品

是何关系？

个人养老金账户只能购买养老专属产品。

个人普通银行账户也可以购买养老型产品。

养老账户与养老产品关系紧密，又不是完全绑定的。

具体如下：

1.个人养老金账户和普通银行账户均可购买养老存款、养老理财、养老基金和养老保险产品。同一产品，相应的利率或资产是完全一样的。

但养老基金Y份额只能是个人养老金账户购买，享受0申购费、0服务费、管理费和托管费5折的优惠费率。普通账户只能购买A类或C类份额。需支付申购费或服务费，管理费和托管费无折扣。

2.通过个人养老金账户购买可享受相应的税收优惠政策，个人普通银行账户则无。

如：某人综合税率为10%，将普通账户资金转入12000元到个人养老账户。

则在年度综合汇算时，就会按照12000*10%=1200元进行退税。

3.个人养老金账户的产品，可以产品到期后购买其他产品，但不能随意转出账户，需达到退休等条件且缴纳3%的税收后才能转出账户。

个人银行普通账户在产品到期后即可自由支配。

4.个人养老金账户购买的产品为“个人专属资产”，不受家庭债权债务、经济纠纷影响。个人银行普通账户为家庭共同财产，会受家庭债权债务、经济纠纷影响。

个人养老金收益率能到多少？

个人养老金账户的收益率能到多少，完全取决于自己购买的产品情况。

如果只是放活期，就是活期的利率。

购买了养老存款，就是相应产品的利率。

一般来说，养老存款和养老保险的收益确定性较高，与产品持有时间密切相关，时间越久，年化回报越高。

养老理财与养老基金，不仅与时间有关，与资本市场与密切相关：时间越久，收益的稳定性越高。市场好的时候收益高，市场差的时候收益低。

个人养老金每年可以缴多少？

参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，参加人每年缴费不得超过该缴费额度上限。人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平、多层次养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费额度上限。

参加人可以按月、分次或者按年度缴费，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。

个人养老金什么时候能支出？

个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

（一）达到领取基本养老金年龄；

（二）完全丧失劳动能力；

（三）出国（境）定居；

（四）国家规定的其他情形。

以上这些问题是我想到，我没想到的问题，请大家在留言区留言即可，我会及时给大家解答。

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