重磅！IPO实务手册（11大内容）：市场数据、政策动态、股东及实际控制人、关联交易及同业竞争、 财务...

第一部分 市场数据

1、中国A股2022年度IPO中介机构排名（保荐/律所/审计）

2、北交所2022年度IPO中介机构排名（保荐/律所/审计）

3、2022年主板、科创板、创业板中介机构收费排行榜

4、科创板满500家！中介机构业绩排名（保荐/律所/审计）

5、科创板满500家！上市公司数量地域排名，苏沪粤领跑

6、2022全年IPO中介机构上会排行榜！42家保荐机构过会率100%

7、2022年IPO否决汇总（25家）

8、科创板、创业板IPO过会后终止注册、不予注册案例汇总（36家）

9、IPO补贴！全国各省最新上市补贴政策汇总（2022年8月）

10、北交所补贴！全国各省最新北交所、新三板补贴政策汇总（2022年8月）

第二部分  政策、动态

1、最新！主板、科创板、创业板、北交所IPO条件对照表

2、证监会司法部要修订律所从事证券法律业务《管理办法》，律所可以会同保荐机构制作招股书

3、IPO保荐新规！IPO被否、IPO撤回、规避现场督导、现场检查IPO终止，保荐机构扣分

4、《IPO保荐业务工作底稿目录细则》、《尽职调查》、《保荐协议（示范文本）》发布

5、上交所发布上市委和重组委管理办法（征求意见稿），上市委最多30名委员、重组委最多20名委员

6、新《证券公司保荐业务规则》施行，排除7方面“重大异常”，可合理信赖律师、会计师的专业意见

7、IPO新规！证监会颁布药品及医疗器械公司招股书内容与格式指引

8、医疗器械企业适用第五套上市标准科创板IPO审核指引发布！

9、取消例外情形，IPO管理办法更新，拟IPO企业持续经营时间提高至5年的意见未被采纳

第三部分  股东及实际控制人

1、一诺千金重——关于科创板IPO中股东与董监高及核心技术人员应签署的承诺函

2、证监局现场检查视角下上市公司股东大会运作的不规范之处及应对措施

3、实际控制人受让股份是否构成新的股份支付？

4、一致行动协议违约后果和解除权探析

5、自然人股权转让未缴纳个人所得税是否影响IPO

6、发行人主要股东存在犯罪情形对IPO的影响

7、报告期后发生股权转让，是否需要加期

8、一致行动协议是否可以任意解除

9、外资股东穿透核查问题的进一步讨论

10、管理层共同控制的认定分析

11、关于共同控制的认定基础——兼论一致行动协议对共同控制认定的作用

12、一致行动协议分歧解决机制对共同控制认定的影响

13、注册制下控制权稳定性的关注要点

14、股权代持的法律风险

15、股权代持之隐名股东的身份认定

16、隐瞒其他股东对外出让股权，事后其他股东如何救济？

17、拟IPO企业“三类股东”问题核查要点探析

18、股东被列为失信被执行人对IPO的影响

19、客户入股重点关注问题分析

20、A股IPO特殊股东权利的清理（监管篇）

21、A股IPO特殊股东权利的清理（案例篇）

22、国有上市公司实际控制人认定与披露

23、上市公司股权代持事项研究

24、企业上市状态与股权代持的效力

25、关于境外资本入股重点关注问题分析

26、上市公司股东合伙期限届满的法律后果探析

27、实际控制人境外信托持股可行性探讨

第四部分 关联交易及同业竞争

关联交易

1、结合科创板实务案例看关联交易占比审核口径

2、上市公司争议解决 | 论关联交易及董监高责权界限

3、关联方提供担保是否收取担保费？

4、国资入股导致新增关联方初探

5、与参股公司发生的交易是否构成关联交易？--再探实质重于形式原则

6、实质重于形式原则认定关联方的常见情形

7、IPO申报企业与关联方存在员工相互持股案例汇总，以荣昌生物为例详解

8、北交所推出后，关联方详解

9、IPO关联交易占比超30%，哪些情形下允许？

10、关联交易审核重点

11、一图看懂关联方认定异同：会计准则、沪深所、新三板

12、重要子公司少数股东是否认定为关联方？

13、关联交易的认定及监管实务问题

14、关联交易是否应当追溯披露

15、关于发行人租赁、被授权使用控股股东或实际控制人相关资产的问题

16、IPO审查之关联交易情形

17、针对关联交易，发行审核中重点关注哪些方向

同业竞争

1、从IPO案例看“上下游业务”的同业竞争认定问题

2、关于分拆子公司境内上市的同业竞争问题关注要点

3、持股5%以上大股东的同业竞争问题探析

4、北交所推出后，同业竞争详解

5、国有上市公司同业竞争问题的由来、监管与处理

6、近亲属间涉及同业竞争的相关规定及案例分析

7、避免同业竞争措施的问询与核查要点分析

8、同业竞争中“竞争方”的认定范围

9、同业竞争下，IPO上市过程中关注的重点

第五部分  财务核查与财务造假

财务核查

1、IPO审计中经销商模式下收入核查的考虑

2、IPO审核重点财务问题分析

3、企业IPO财务规范的重点核查内容

4、会计差错更正对拟IPO企业首发上市的影响

5、客户回函确认比例低于50%，实务上如何解决？

6、A股上市信息系统核查的行业难点及相关案例分析

7、北交所中应收账款的财务核查

8、北交所上市中，关于成本核算监管部门审核重点

9、北交所上市中，关于存货的核查重点

10、北交所上市中针对研发费用与所得税加计扣除金额不一致的核查重点

11、北交所上市中，针对销售返利审核关注重点及核查思路

12、针对经营业绩大幅下降，北交所审核重点及核查方法

13、针对会计差错更正北交所审核重点及核查方法

14、居间费用在IPO上市审核中主要关注点及核查程序

15、储能芯片行业上市公司财务分析及IPO上市审核关注要点

16、企业上市过程中，哪些“固定资产”问题会受到重点关注？

17、IPO上市中，哪些“期间费用”问题会被关注？

财务造假

1、上市公司财报造假的乱象、疑点以及信号

2、如何从毛利率的变化去判断财务造假？

3、财政部：11个财务舞弊易发高发领域及风险应对措施

4、上市公司财务造假，失察独董该如何免责或担责？

5、财务造假的倒推法

6、审计的行业“隐语”，一句话识别财务造假

7、利润是否造假，关键看资产端

第六部分 业务合规

1、IPO视角下的集体企业改制历史沿革核查简述

2、关注进出口合规，莫让海关处罚风险成为IPO或再融资路上的“绊脚石”

3、禽畜养殖行业IPO核查重点初探

4、跨境电商企业境内上市的主要合规问题研究

5、“中兴事件”对上市公司合规治理的启示

6、上市公司环境信息披露合规指引及实务要点

7、从“不正当竞争”到“核心技术纠纷”，拟IPO企业聘用负有竞业限制义务的员工所面临的合规风险

8、关于拟IPO企业劳务派遣合规性分析及实务建议

9、危险化学品企业IPO尽职调查合规性审核要点

10、军工企业IPO审核中的法律关注要点

11、拟IPO企业“用工”审核重点关注事项全解析

12、A股IPO项目中对岗位实习用工的审核、规范及核查

13、IPO审核中“高污染、高环境风险”问题探究

14、新《安全生产法》对拟上市公司的合规影响

15、用人单位是否需为外籍员工缴纳社保、公积金的法律分析

16、拟IPO企业第三方回款的中介机构核查及案例

17、拟IPO企业劳务用工的合规指南

18、报告期后仍存在资金拆借余额的处理方式

19、未及时编制生产安全事故应急预案的后果和影响

第七部分 知识产权

1、知识产权与资本市场系列（一）：科创板核心技术人员的“首席科学家”——职务发明相关要点问题探讨

2、知识产权与资本市场系列（二）：浅议专利发明人资格认定

3、知识产权与资本市场系列（三）：科研人员兼职若干问题探讨

4、数字文创剑指科创板：知识产权、科创属性怎么解？

5、域名如何查验？

6、受让专利权后，能否授权转让方继续使用？

7、专利来自授权许可的关注要点

8、IPO专利核查之揭开发明人面纱

9、未发表软件著作权问题分析

10、拟上市公司核心技术人员与前任单位职务发明有关问题研究

11、资本市场视野下的专利合规与侵权风险处置

12、专利使用权出资相关法律事项分析与探讨

第八部分 红筹回归

1、产业投资背景下，境外上市中概股投资机会分析

2、当拆红筹遇到美籍创始人

3、中概股回家之路

4、洞悉中概股回归要点

5、境内自然人通过代持参与设立中外合资企业的合规性分析

6、红筹企业境内上市专题系列之一：发行条件、发行股票和CDR的对比、VIE架构相关问题

7、红筹企业境内上市专题系列之二：存量股份流通减持、募集资金跨境使用、期权落地问题

8、红筹企业境内上市专题系列之三：股东权益保护、税收问题

9、红筹企业A股上市，看这篇文章就够了（规定探讨+案例实践）

10、红筹企业拆除架构申请IPO过程中ESOP落地方式中的人员构成及重点关注问题

11、境外上市公司分拆资产在A股上市案例、要点分析

12、红筹架构的拆除与回归

第九部分 股权激励

1、上市公司股权激励计划方案及创新性案例简述

2、IPO公司股权激励之激励对象非员工之案例解析

3、浅谈可否以股权激励替代支付竞业限制补偿金

4、非实控人担任员工持股平台GP，IPO中的关注点

5、上市公司实施员工持股计划若干实操问题解答

6、供应商和客户的关键人员是否可以成为激励对象

7、拟上市公司及其关联方能否为激励对象提供资金支持

8、激励对象银行流水核查关注要点

9、激励对象能否向金融机构融资

10、实控人关联方员工能否成为激励对象

11、同时采取增资和股权转让的方式进行股权激励的实操要点

12、拟上市公司股权激励是否可以预留股权

13、公司历史分红形成的预留股权权属问题浅析

14、拟上市公司股权激励实操相关问题汇总

15、拟IPO企业申报前制定、上市后实施的期权激励计划相关规则及审核要点

16、国有拟上市公司实施股权激励的若干实操问题

17、激励份额回购方式及回购价格实操问题探讨

18、上市公司未进行利润分配是否影响股权激励的法律分析

19、拟IPO企业员工股权激励条款设计探析——以股份支付为视角

20、拟上市企业，如何进行“员工股权激励”

第十部分 A股实务分析

1、核心技术人员及其认定的法律实务分析（上）

2、核心技术人员及其认定的法律实务分析（下）

3、展望：律师参与撰写招股说明书

4、合作研发技术是否成为科创板IPO中的拦路虎？

5、拟上市企业中“高校类科研人员”所涉及IPO实操要点探析——从科研人员兼职合规性谈起（上）

6、拟上市企业中“高校类科研人员”所涉及IPO实操要点探析——从科研人员兼职合规性谈起（下）

7、IPO实务中被推定一致行动关系，相反证据如何提出？

8、一文讲透Pre-IPO投资法律关注要点

9、新能源企业上市主要法律问题及应对措施

10、生物医药企业IPO重点关注法律问题（上）

11、生物医药企业IPO重点关注法律问题（下）

12、自然人股权转让未缴纳个人所得税是否影响IPO

13、从近期案例看环保处罚对上市的影响

14、非建设工程领域“分包”“转包”行为的理解

15、股权变动未及时办理工商变更的法律后果及IPO关注要点

16、发行人主要供应商设立时日较短的合理性论证

17、主要生产经营厂房未取得产证的解决思路

18、实际产能超备案产能的关注要点

19、拟IPO企业签署补充协议明确对赌协议自始无效的案例研究

20、司法裁判视角下律师勤勉尽责义务的界定

21、IPO企业投资类金融机构及金融机构的关注要点分析

22、拟IPO企业涉及“劳务外包”的核查重点，7个案例

23、IPO中下属子公司“明股实债”问题的实务建议

24、IPO过程中的民办非企业单位相关问题

25、关于律师从事证券法律业务责任边界的思考

26、科创板生物医药企业上市案例的实证分析研究

27、注册制下初级律师协助IPO项目务实篇——以股东信息核查的一个细节为例

28、拟上市合资公司在银行融资时的重要考量

29、资本市场中的数据合规问题

30、新消费领域企业上市过程中有关销售及推广模式相关法律问题探析

31、拟IPO企业换股收购相关实务

32、经营者集中事前申报及对A股IPO的影响

33、无形资产出资的相关法律问题探究

34、有限合伙收购上市公司若干实操问题

35、发行人和其关联方使用相同商标字号，如何论证其独立性？

36、拟IPO企业“竞业”问题启示录

第十一部分 香港/境外上市

1、2022年香港上市全流程解析（上市条件、模式、主要事项及中介费用）

2、香港5年IPO上市保荐、律所、审计排行榜（2017-2021）

3、香港上市——18A生物科技公司常见要点简析

4、香港上市公司分拆上市简析及关注重点

5、香港 IPO中介机构排行榜

6、外商投资准入特别管理措施之医疗机构（含互联网医疗机构）

7、中国内陆企业香港上市2022年度报告

8、港股分拆上市解析（一）：近四年成功分拆64家上市，这个行业占据分拆半壁江山！

9、港股分拆上市解析（二）：近四年成功分拆68家在港上市，房地产为主力，医疗保健分拆或成新贵

10、香港IPO上市费用解析

11、香港上市被否原因及重点案例分析（附28个案例）

12、未盈利特专科技公司赴港上市，看这一张表格就够了

13、《外商投资电信企业管理规定》修订对境外红筹上市的潜在影响

14、“B转H”方案介绍及要点分析

15、联交所最新修订海外发行人上市制度对现有海外上市发行人的影响

16、跨境投资交易与上市穿透核查下，香港公司主体尽调清单指南（香港公司篇）

17、“二次上市”与“双重主要上市”——中概股公司回港上市路径之洞察

18、境内上市公司境外发行GDR并上市（一）：规则解读及项目实操

19、境内上市公司境外发行GDR并上市（二）：主要流程与实务关注

20、赴港上市：集体土地上盖之生产经营场所的物业权利瑕疵及相关处理（上）

21、赴港上市：集体土地上盖之生产经营场所的物业权利瑕疵及相关处理（下）

22、股权激励与赴港上市：趋势、看点与六大法律问题

23、港股IPO：从“问题”中寻找“答案”（一）——上市模式选择，及H股模式问答（上）

24、港股IPO：从“问题”中寻找“答案”（二）——H股模式问答（下）

25、港股IPO：从“问题”中寻找“答案”（三）——港股“红筹”模式：个性化问答（上）

26、港股IPO：从“问题”中寻找“答案”（四）——港股“红筹”模式：个性化问答（下）

27、境内企业境外上市新规八问八答

28、当港股上市遇到网络与数据安全

29、香港上市公司从事虚拟资产行业业务需要了解的关键事项

30、境外上市监管新框架

31、境外上市备案新规对赴美上市企业的影响

32、境外上市中的网络安全审查

33、一文看懂美股IPO上市流程、费用及专业术语