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12
100
考核指标
考核内容
考核 分值
自评分
考核得分
备注
会计核算
按规定做到报表的准确、完整、全面，及时报送报表。(未做到报表的准确、完整、全面，报送不及时的，每项目扣1分，扣完为止)
审核各项财务收支，各项开支的合法性、合理性、真实性。（未正确审核每一笔经济业务，报销手续不全的，业务内容与票据不相符的，各项开支不合法、不合理的，问题较多的，扣10分，较轻的扣5分。根据财务互审情况进行考核）
建立食堂账簿，按规范进行核算。（未按公司规定设置食堂会计科目和账簿，管理不符合要求的，每项目扣1分，扣完为止）
材料采购、验收、领用、摊销等符合财务规定。（材料采购、验收、领用、摊销等不符合财务规定，每项目扣2分，扣完为止，根据年度、半年度考核结果）
做好收尾项目周转材料及其他物资调拨、变卖及公司回收的监督、账务处理工作。（项目工程施工基本结束时，未按规定做好周转材料及其他物资调拨、变卖及公司回收的监督管理、账务处理等工作的，每收尾项目扣2分，如造成国有资产流失的，扣10分）
资金管理
及时上交项目经理风险抵押金和安全风险抵押金。（合同签订后一个月内未足额收取上交的，每项目扣2分）
新开工项目按要求及时上报筹备期间资金需求计划。（及时上报符合前期策划的筹备期间资金需求计划，不符合要求的，没项目扣2分，扣完为止）
严格按公司审批的项目资金支付计划表支付。（未严格执行资金计划表超比例支付或未审批提前支付，发现一笔扣1分，根据互审、半年度、年度检查及财务检查发现时累加，扣完为止）
职工借款符合公司备用金管理要求。（发现不符合备用金管理规定的，每项目扣1分，根据财务互审、半年度、年度检查情况扣除，扣完为止）
办理各类银行保函、投标保证金的清退工作。（不积极协助办理各类银行保函、投标保证金的清退工作，每项目扣1分）
税务管理
项目的增值税、附加税和所得税等各类税费的计提、缴纳（预缴、代扣代缴）工作。（漏缴税款、未按照要求导致的税务成本增加的每次扣1）
及时向公司申报内部税务报表及其他税务资料，申报无错误、延误（每出现申报数据错误、延误扣1）
取得合规的增值税发票及其他发票，并验证增值税普通发票真伪。（出现虚假、不合规定的发票每次扣2）
按要求取得增值税专用发票并及时认证，对不符合抵扣原则的进项税转出（未按照规定取得专票，取得不可抵扣专票未转出的每次扣1）
项目办理、报验和反馈《跨区域涉税事项报告表》；按照税法规定，真实、完整、准确地保存有关涉税资料。（未按照时间、要求办理外经证，导致公司税务问题的每次扣2，税务档案管理不规范扣1）
内控制度
制定符合项目财务管理等内部管理规定。（制定差旅费、招待费、办公费、材料、设备、分包工程结算未制定或制定不符合要求的或执行不力的，每项目扣2分。扣完为止。根据年度项目考核情况）
制定职工借款的管理规定。（不符合公司备用金管理办法且按未按办法执行，每项目扣1分。根据年度项目考核情况）
制定项目工地资金管理办法。（未按要求制定项目资金管理办法的或执行不严的，每项目扣2分。根据年度项目考核情况）
信息化
信息化财务模块考核。（分公司所属项目每年度存在考核倒数三名之内的，每项目扣2分，扣完为止）
合 计
考核部门负责人签字：
被考核分子公司：
子分公司目标管理考核表（财务部）
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