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课程背景： 税务机关每年都布置常规的税务稽查和反避税的任务，银行经常会遇到税务机关实施税务稽核。尤其在财政支出较大的背景下，税务机关会对企业展开大规模税务稽查，而且往往溯及以前纳税年度的各个税种。 对此，如何在全面监管形势下正确应对各种类型的税务稽查，实施税务风险的有效控制，维护银行合法利益，降低银行纳税成本，既是银行面临的挑战，又是银行领导、财务、税务、稽查等相关人员面临的重大课题。 课程收益： 课程包括企业接受税务稽查应对、企业接受税务稽查预防、 税务稽查风险分析、主要税种稽查应对与风险控制和税务联查社保、个税给企业带来的风险与应对等，内容丰富、务实、可操作性强，案例充分贴切。并具有独特的企业管理者必备的十大实施理念和配有课间活动，使学员在生动、愉悦的氛围中有效接受课程知识与技能。 课程时间：8小时 授课对象：银行财务、税务、稽查等相关人员和相关领导 授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结 课程内容： 第一节 第一讲 银行监管与税务稽查要点 一、银行监管要点 （一）2017年银监会八个监管文件要点 1、 银监发〔2017〕４号文是本次监管新政的核心 2、 银监发〔2017〕５号文是对银行市场乱象的集中梳理 3、 银监发〔2017〕６号文是对风险防控工作提出原则性意见 第二节 4、 银监发〔2017〕７号文是对监管提出应对解决方案 5、银监办发〔2017〕43 号“两会一层”治理是查源头 6、银监办发〔2017〕45 号“三违反”治理是强基础 7、银监办发〔2017〕46 号“三套利”治理是回本源 8、银监办发〔2017〕53 号“四不当”治理是专主业 （二）2018年银行监管要点 第三节 （三）2019年银行监管要点 （四）商业银行风险监管核心指标 第四节 《商业银行风险监管核心指标》口径说明 （一）风险水平 第五节 （二）风险迁徙 （三）风险抵补 二、银行税务稽查十二大要点 第六节 第二讲 银行接受税务稽查应对 一、银行税务管理要点与存在的问题 （一）银行税务管理要点 （二）银行税务管理存在的问题 二、税务机关的稽查流程与方法 （一）税务稽查流程 第七节 （二）税务稽查的5种证据 （三）税务违法的6种具体形式 第八节 （四）税收违法的14种法律责任 （五）税务稽查的7种方法 1、纳税评估 2、税务检查 3、税务约谈 4、账务检查 第九节 5、盘存检查 6、调查 第十节 7、分析检查 三、应对税务稽查的日常基础工作 第十一节 四、税务稽查前的准备事项 五、税务稽查接待技巧 六、税务稽查底稿核实方法 七、税务稽查意见反馈技巧 八 、应对税务稽查的策略 （一）选案环节应对 （二）稽查环节应对 （三）审理环节应对 （四）执行环节应对 （五）正确行使陈述申辩权 案例 第十二节 第三讲 银行接受税务稽查预防 二、税务稽查的重点内容 三、视同销售、进项税转出稽查案件解析 第十三节 六、税务稽查危机公关 七、汇算清缴检查有哪些方式？采用何种检查手段？ 第十四节 八、关联延伸的其他税种风险分析指标诠释 九、金税三期大数据下哪些填报项目容易引起税局注意？ 十、如何降低国地税合并后的税务稽查风险 案例 第十五节 第四讲 增值税稽查应对与风险控制 一、纳税9个常见涉税问题与风险控制 二、销项税5个常见涉税问题与风险控制 三、进项税5个常见涉税问题与风险控制 四、虚开增值税专用发票6个涉税问题与风险控制 案例 第十六节 第五讲 企业所得税稽查应对与风险控制 一、收入总额5个常见涉税问题与风险控制 二、成本项目10个常见涉税问题与风险控制 三、费用4个常见涉税问题与风险控制 四、税金3个常见涉税问题与风险控制 五、营业外支出3个常见涉税问题与风险控制 六、固定资产6个常见涉税问题与风险控制 案例 第十七节 第六讲 个人所得税稽查应对与风险控制 一、公司章程（验资证明、资金来源、股东姓名） 二、增资来源（评估增值、资本公积或往来账户等） 三、股东个人消费性支出和借款 四、个人所得税非应税项目 五、股权转让 六、隐瞒收入的去向 七、投资损失和往来损失 八、清算分配 案例 第十八节 第七讲 案例分析 案例一 A银行税务稽查应对 案例二 B银行税务稽查应对 如果你想系统学习，“招标网服务号”有完整的课程讲解，可以帮你少走弯路，更快的辅助实现你的目标。 |
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