涉税风险点集锦（20230801更新）

一、基础篇

1. 一般纳税人企业79个涉税风险提示！
2. 50个常见涉税风险点（一般纳税人80个+小规模纳税人70个）
3. 汇算清缴！8项期间费用和25个涉税风险点
4. 涉税事项提示清单(个体双定户，查账小规模，一般纳税人）
5. 如何防控涉税风险？一文了解
6. 公司开年会，不要忽视这六个涉税风险！
7. 谨慎填报《期间费用明细表》，可有效化解税务稽查风险
8. 财政补贴的几个税收风险点
9. 隐藏在管理费用中的个人所得税风险
10. 税务稽查之税负风险点自查
11. 主要税种常见涉税风险点

12. 增值税与企业所得税差异引发的执法风险

13. 企业纳税评估及风险防范课件
14. 《税负与纳税评估、税务稽查》课件
15. 11个易忽视的税收风险点
16. 企业财税实务中易错问题风险防控
17. 关联方资金拆借前请注意这些税收风险
18. 若干税务风险参考
19. 从经典案例看票据转贴现业务风险
20. 纳税评估七大类60项疑点监控指标
21. 职工各项福利、补助个人所得税稽查重点、风险防范与筹划技巧
22. 税收风险管理文件解读
23. 企业经营与税务风险
24. 公司准备开年会，这些税务风险要留意！
25. 微信转账存在的涉税风险，你中招了吗？
26. 忽视四大税务风险点，一些企业折戟上市路
27. 发票20个涉税风险点！
28. 2021年企业税费实务变化点、一致性与风险点
29. 公司用个人账户交易的10个风险点！必须警惕！
30. 10项易错业务涉税风险提醒
31. 税法脑立方——实例解析税收疑难问题的处理（一）；税法脑立方——实例解析税收疑难问题的处理（二）；税法脑立方——实例解析税收疑难问题的处理（三）；税法脑立方——企业税务“健康体检”项目说明（四）；企业税务“健康体检”项目说明系列文章
32. 智慧稽查及涉税风险点提示
33. 民营企业常见法律风险防控178条
34. 中国税务报：关联交易的税务风险
35. 境内关联交易的三个税务风险
36. 12个案例揭示隐性关联交易风险
37. 工资表自查的9个涉税风险点
38. 近100个常见涉税风险点（2021最新版）
39. 反洗票系统及23个发票风险点提示
40. 《国家税务总局关于印发<纳税评估管理办法（试行）>的通知 》（国税发〔2005〕43号）
41. 定期定额个体工商户的23条涉税风险！
42. 税务风险指标之进项税额控制额、农产品收购凭证抵扣进项占比异常详解；含导图：增值税税负率等税务风险指标详解（一）
43. 与旅客运输服务有关的涉税风险
44. 纪检监察办案中常见的36种财务违规问题及其整改措施全清单
45. 给人身保险企业做完“税务体检”，我列了共性问题清单······
46. 刷单有风险 电商需谨慎
47. 5个锦囊让企业规避微信、支付宝收付款风险
48. 实务 | “三张报表”零报告 易引发涉税风险
49. 某物业公司通过微信、支付宝收支公司经营款项、将企业收入进入私人帐户少缴税款案件
50. 申报注销时的涉税风险疑点指标
51. 买卖豪车涉税政策及风险防范
    
52. 税务稽查/企业自查若干风险点总结
53. 统借统还的税会处理及涉税风险
54. 案例详解农产品进项抵扣税会处理及涉税风险（20230303更新）
55. 风险诊断室1-15期

56. 集团企业关联交易3个典型的税务风险点分析

57. 营业外支出的涉税风险
58. 专家分析发票虚开风险现状：呈现新的趋势和特点
59. 中国企业涉税刑事风险报告（2020）

二、行业篇

（一）建安房地产、劳务派遣、用工平台

1. 建筑劳务公司易忽视的法律、税收风险及防范
2. 建安挂靠模式下的典型涉税风险
3. 建筑行业税务稽查四大自查清单及应对点！
4. 建筑业的税务处理及涉税风险
5. 建安房地产企业须关注的18项涉税风险点

6. 含导图：建筑企业须关注的12项涉税风险点

7. 涉税风险自查&财税管控丨大企业（房地产集团）税收遵从指引
8. 房地产企业重点税收风险点

9. 房地产企业全税种若干风险点

10. 含导图：房地产企业须关注的10项涉税风险点

11. 68个房地产行业常见税收风险点！
12. 房地产行业的16个风险点
13. 劳务派遣行业主要税收风险防范指引
14. 灵活用工平台专题学习（20230422更新）
15. 通过灵活用工平台开票需防范虚开风险
16. 物业服务企业普遍存在的三个涉税风险点
17. 建筑企业的三个涉税风险高发点
18. 银行存款未按规定备案的涉税风险
    

（二）加油站

1. 加油站偷税手段总结
2. 成品油经销企业若干风险分析思维导图
3. 石化行业涉税刑事风险报告（2022）
4. 含导图：石化企业须关注的10项涉税风险
5. 加油站企业须关注的7项涉税风险点

(三）医药

1. 一文读懂医药行业法律风险
2. 医药企业涉税刑事风险专题报告（2021）

3. 医药行业虚开15亿产业链曝光，数字化营销亦藏虚开风险 

4. “两票制”后药企销售费用缘何虚高不下？

5. 医药企业税务风险与防范

6. 医药行业涉税政策及风险点梳理

7. 医美行业的7个涉税风险点

（四）其他行业

1. 建筑、酒店、餐饮、制造等行业主要税收风险防范与指引
2. 餐饮业涉税风险提示
3. 餐饮业常见涉税问题及会计处理
4. 酒店业一般纳税人增值税风险分析
5. 汽车4S店：常见税务风险藏在哪里？
6. 电商企业常见税务风险
7. 银行保险业税务稽查风险点
8. 电子商务企业常见涉税风险分析
9. 电子商务涉税风险探讨
10. 买卖豪车涉税政策及风险防范
11. 废旧物资（再生资源）涉税专题学习
12. 统借统还的税会处理及涉税风险
13. 案例详解农产品进项抵扣税会处理及涉税风险
14. 未取得有效税前扣除凭证列支成本费用预警分析
15. 煤炭行业重要涉税风险点有哪些？
16. 案例：虚开煤炭发票买卖双方的法律风险
17. 家电行业3大税务风险点

18. 保险行业3个税务风险点

19. 餐饮行业涉税风险手册

20. 冒用他人身份信息虚列工资支出被处罚

21. “专精”的技术需要“专精”的税务风控

三、专题篇

（一）留抵退税

1. 以案为鉴，防范骗取增值税留抵退税
2. 大规模增值税留抵退税政策风险提示
3. 留抵退税24个常见风险点
4. 税务部门公开曝光骗取留抵退税典型案件

（二）进出口

1. 出口退（免）税风险提示之违章处理
2. 外贸行业涉税刑事风险报告（2022）
3. 风险提示：出口制造业须关注的10项涉税风险点
4. “走出去”税收风险防控——湖北省对外投资重点行业涉税风险提示

（三）直播

直播带货涉税专题（20230430更新）

（四）研发加计

1. 研发费加计扣除的会计处理及涉税风险
2. 研发费加计扣除的九个风险点

（五）咨询费

1. 关于广宣费、咨询费中存在“部分服务供应商在合同签订前成立，目前已注销”的商业合理性说明
2. 收到咨询费发票，需要多一点小心！
3. 支付了咨询费，仅仅取得咨询费发票，能否税前扣除？

（六）合同篇

1. 财务要怎么审合同？看这三张表就够了，100%有用！
2. 合同约定税费由一方负担，有哪些法律风险？
3. 总分公司合同、发票、收付款的税务风险与防范
4. 订立合同最常见的25个细节法律问题；
5. 财务人要不要审合同？如何审合同？看完这篇文章你就懂了！
6. 识别“阴阳合同”，做好合规工作
7. 公司签合同 | 会计必须审核的五大要点
8. 解除或终止劳动合同经济补偿金支付的61种情形及其标准
9. 未按合同及时开票被判赔偿损失
10. 建筑合同中的涉税风险
11. 股转利用“阴阳合同”逃税，代持人无罪，实际股东被刑事处罚
12. 中央发文：严查利用“阴阳合同”、“税收洼地”等逃避税行为
13. 股转利用“阴阳合同”逃税，代持人无罪，实际股东被刑事处罚

14. 阴阳合同隐瞒股权转让收入逃税案判例

15. 合同条款中涉税风险防范及分析（文字版）
16. 合同风险防控的60个关键点

17. 灵活用工平台专题学习（20230623更新）

（七）重组类

1. 个人转让股权的6个常见风险点
2. 对赌协议法律要点和风险解读

3. 如何防范互联网开展涉税诈骗

4. 频繁转让股权的税务风险

5. 0元转让股权补税案例