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江西银行 通过查阅江西银行的年度报表等公开资料后，发现现任的公司董事、高管等存在严重的违规行为，这进一步暴露了江西银行在公司治理、内控风险等方面的短板。 内部腐败频发，2年内多名高管落马 4月12日，有关部门通报，江西银行股份有限公司党委委员、副行长俞健涉嫌严重违纪违法，主动向组织交代问题，目前正接受江西省纪委监委纪律审查和监察调查。 这是近期较为少见的、在任上市城商行高管被查。 公开资料显示，俞健于2008年7月加入江西银行，曾任资产风险管理部副总经理、公司银行部副总经理、丰城支行党支部书记、行长、工人支行党支部书记、行长、八一支行党支部书记、行长；该行副行长兼八一支行党支部书记。2020年5月起，俞健担任江西银行副行长，被查时已任职近4年。 今年初，江西银行首位掌舵人、前董事长陈晓明出现在江西卫视反腐专题片《一体推进“三不腐”》中，忏悔自己“贪大求快”“以权谋私”的贪腐事实。 据多家官方媒体报道，2022年以来，江西银行已有多名高管被查。2022年5月，江西银行公告称，该行副行长、董事会秘书徐继红接受纪律审查和监察调查；同年11月，原南昌银行股份有限公司党委委员、副行长黄文杰涉嫌严重违纪违法，主动投案。分行层面，2022年8月，江西银行萍乡分行原行长冯亮涉嫌严重违纪违法被查。 短短两年多时间，江西银行的多名中高管就相继落马，除了反腐高压态势之外，江西银行内部的合规内控机制也饱受市场质疑。 高管的动荡反映到业绩上，2023年，江西银行实现营收112.97亿元，同比减少11.15%，归母净利润10.36亿元，同比大幅减少33.13%。江西银行营收规模虽超过百亿元，但归母净利润规模，以及归母净利润率在已公布年报的上市城商行中排名很靠后。 不良贷款规模也创下新高达72.99亿元，不良贷款率则高达2.17%，在所有的省级城商行中仅次于内蒙古银行和青海银行。
此外，还有70.66亿元3个月以上的逾期贷款，其中逾期超过1年的就高达46亿元，这也为未来不良贷款规模继续走高埋下了伏笔。
更为严重的是，江西银行在年报中并未完整披露相关监管指标，如贷款的集中度风险指标并未披露，仅披露了大额风险暴露。 不过从江西银行的前十大单一客户和关联客户的大额风险暴露余额，我们发现江西银行的客户集中度风险较高。仅前十大客户的大额风险暴露余额就达到了281.64亿元，占同期一级资本净额的57.28%。 管理与效益、合规与风险肯定都是息息相关的。 2名独立董事、2名副行长均超期任职，严重违反监管规定 这次江西银行的副行长俞健一落马，仅剩两位副行长了，分别是蔡小俊、程宗礼，而这两位副行长均是2011年就任的，至今在副行长任上已经超过了12年，像程宗礼已经担任了13年的副行长。 根据2019年12月原中国银保监会发布的《关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》，该意见明确指出，要对银行的关键人员和重要岗位员工严格实行轮岗要求，其中轮岗期限原则上不得超过7年。 上述两位副行长的超长任职，显然已经违反了上述监管规定。 而江西银行的两位独立董事同样存在超期任职的问题。 比如独立董事黄显荣，国家金融监管总局的信息显示，其于2018年2月份被核准江西银行独立董事任职，至今已经6年多时间； 独立董事王芸，国家金融监管总局的信息显示，其于2017年12月份被核准江西银行独立董事任职，至今已经6年半时间。
根据原银保监会在2021年6月发布的银保监会发布《银行保险机构公司治理准则》第36条、三十七条：“独立董事在一家银行保险机构累计任职不得超过六年”、“且一名自然人最多同时在5家境内外企业担任独立董事”等相关规定， 黄显荣、王芸的独立董事任期显然已经超过监管红线，近期也有不少银行的独立董事因为任职期限到期等原因，纷纷辞职。 从江西银行的高管超期履职到独立董事的超期任职，违反监管规定长期存在且未见改正，这样的城商行又如何会敬畏市场敬畏投资者呢？ 天津银行 另外一家银行是天津银行，他的两位独立董事可就更不得了了，不仅违反了“一名自然人最多同时在5家境内外企业担任独立董事”的法规规定，其中一位还违反了“在同一家银行担任独董不得超过6年”的规定。 说句不中听的话，咱不能为了多挣独立董事那点津贴，罔顾法律法规，如果连上述起码的监管法规都不遵守，又有什么资格担任上市公司独立董事、保障投资人的权益呢？
公开信息显示，天津银行目前有两位独立董事靳庆军、何佳分别于2017年3月、2018年6月份被原中国银保监会天津银保监局核准担任天津银行独立董事职务。 靳庆军担任独董至今已经7年1个月；何佳则连续担任天津银行独立董事已5年10个月之久，也即将面临6年上限。 虽然靳庆军的独董任期已经严重超出监管要求。不过据天津银行2023年年报披露，靳庆军在2023年5月份已提出辞职请求。 有意思的是，据天津银行在年报中披露的信息，由于天津银行提名的拟任独立董事曾志远虽然在2023年6月份的股东大会上获得通过，但还没得到核准任职就在去年8月份宣布辞任了！ 这就导致靳庆军继续履行天津银行独立董事等相关职务。那么参照陕西证监局对西安银行的处罚决定来看，靳庆军的超期履职，主要责任还是在单位方天津银行。 不过就靳庆军辞职的时间点来看，提出辞职时，其任职时限已经超过监管规定。 何佳的天津银行独立董事还有2个月达到监管规定上限，看他会不会提前辞职。 这里说点题外话，仍然关于天津银行的独立董事。 对于拟任独董曾志远辞任的公告说辞是“曾志远先生由于个人原因需专注其他工作，因此不能担任本行第七届独立董事职务”。 实际上或许并非如此，而是按照相关监管规定，曾志远可能已经不具备再担任银行独立董事资格了。
据天津银行2023年5月披露的曾志远的简历，彼时曾志远已经同时担任雅安农村商业银行独立董事、华西证券独立董事、天津农村商业银行外部监事职务； 根据2021年中国银保监会颁布的《银行保险机构公司治理准则》规定：“一名自然人不得在超过两家商业银行同时担任独立董事，不得同时在经营同类业务的保险机构担任独立董事。同时在银行保险机构担任独立董事的，相关机构应当不具有关联关系，不存在利益冲突。” 天津银行与天津农商行背后恰好有一家股东方，天津医药集团等，而且双方的最终实控人均为天津市国资。 而另一位在2023年12月份辞任的独立董事华耀纲，也就是原来工商银行天津分行的党委书记、行长（2017年10月从工行总行退休），在去年12月份因为涉嫌严重违法违纪，被纪委监委给抓了。 天津银行委任独董也没有把好入门关啊。
此外，作者发现靳庆军和何佳不仅在天津银行担任独立董事。 据天津银行2024年3月份披露的《2023年年报》显示，靳庆军截至目前仍然担任独立董事的境内上市公司有深圳市郑中设计股份有限公司（002811.SZ）、港股上市公司有中发展控股（00475.HK）、远洋集团（3377.HK）、时代中国控股（1233.HK），还有非上市公司浦林成山控股、金涌投资有限公司等一共6家上市及非上市公司的独立董事，加上天津银行就是7家。 而根据2021年原银保监会下发的《银行保险机构公司治理准则》第三十七条规定：“独立董事应当保证有足够的时间和精力有效履行职责，一名自然人最多同时在五家境内外企业担任独立董事。” 靳庆军的超多独董任职已经违反了上述监管要求，处于违规任职的状态。
而何佳的任职同样也呈现“独董专业户”的特点。据天津银行公开的披露，其目前仍然担任独立董事的A股上市公司有欣龙控股（000955）、北方国际（000065），港股上市公司有中国诚通集团（00217）、东英投资（01140），美股上市公司每日优鲜，加上天津银行，担任上市公司独董就有6家； 此外还有非上市公司，目前仍然在任独立董事或外部董事的有中国一重财务公司、银河国际，加起来一共8家。 同样违反了《银行保险机构公司治理准则》第三十七条规定。 试想一下，这些60多岁的老先生，身兼多家上市公司和非上市公司的独立董事职务，而且还有着律师事务所或者高校教授等主职主业，且不论身体状况如何，对于其是否真的有精力去履行好独立董事的职责，作者都要打上一个问号。 作者不好去揣测身兼多职有多少好处，但是从上市公司披露的情况来看，独立董事的津贴还是相当丰厚的。 据同花顺展示的上市公司高管薪酬信息来看，靳庆军2023年在中发展控股、时代中国、天津银行领取的津贴分别是20万、31万、20.2万，2022年从远洋集团领取津贴是41.1万，这么一看轻轻松松超百万啊。 作者严正呼吁有关监管部门，要对上市公司独立董事违规任职、不认真履职的情况加以严肃处理，真正让独立董事做好资本市场和投资人的看门人角色，切实维护好资本市场的气朗风清。 如果监管条款不长牙，任由那些“独董专业户”招摇过市，这不变成了变相鼓励吗？ |
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