现金流量表
损益表
资产负债表
科目余额表
丁字账
2011年5月丁字账
现金
银行存款
营业费用
借方
贷方
其他应付款
预付账款
应收账款
库存商品
应交税金
主营业务成本
主营业务收入
财务费用
本年利润
累计折旧
其他应收款
预提费用
管理费用
预收账款
应付账款
应付工资
利润分配
其他应交款
所得税
营业外支出
固定资产
短期借款
制造费用
应收票据
应付票据
其他业务收入
原材料
生产成本
主营业务税金及附加
其他货币资金
在途物资
待摊费用
应付福利费
营业外收入
无形资产
低值易耗品
实收资本
资本公积
物资采购
在建工程
借方合计
贷方合计
自动计算差额数
2010年5月份科目余额表
科目代码
科目名称
期初余额
本期发生额
期末余额
贷方
√
贷方
其他货币资金
应收帐款
预付帐款
其他应收款
低值易耗品
固定资产
累计折旧
应付帐款
预收账款
其他应付款
应付职工薪酬
应交税金
其他应交款
预提费用
实收资本
资本公积
本年利润
利润分配
生产成本
制造费用
主营业务收入
其他业务收入
主营业务成本
主营业务税金及附加
所得税
管理费用
财务费用
营业外收入
以前年度损益调整
合计
资产负债表
编制单位:
编制日期：
2011年5月31日
单位：人民币元
资产
年初数
年末数
负债及所有者权益
流动资产：
流动负债：
货币资金
短期借款
短期投资
应付票据
应收票据
应付账款
应收账款
预收账款
减：坏账准备
其他应付款
净应收账款
应付股利
预付账款
应付工资
其他应收款
未交税金
存货
其他应交款
待摊费用
预提费用
待处理流动资产损失
应付福利费
流动资产合计
流动负债合计
长期投资：
长期投资
长期负债：
固定资产：
长期借款
固定资产原价
应付债券
减：累计折旧
其他长期负债
固定资产净值
长期负债合计
固定资产清理
负债合计
无形资产及递延资产：
递延资产
无形资产
无形资产及递延资产合计
所有者权益：
其他长期资产：
实收资本
其他长期资产
资本公积
递延税项
未分配利润
递延税款借项
所有者权益合计
资产总计
负债及所有者权益合计
损益表
编制单位:
编制日期：2011年5月31日
单位：人民币元
项目
本月数
累计数
主营业务收入：
其中：出口产品销售收入
减：销售折扣与折让
减：主营业务税金及附加
减：主营业务成本
其中：出口产品销售成本
减：销售费用（经营费用）
主营业务利润
加：其他业务利润
减：管理费用
减：财务费用
其中：利息支出（减利息收入）
汇兑损失（减汇兑收益）
营业利润
加：投资收益
加：营业外收入
减：营业外支出
加：以前年度损益调整
利润总额
减：所得税
净利润
现金流量表
项目
金额
一、经营活动产生的现金流量
净利润
加：记提的资产减值准备
固定资产折旧
递延、无形资产摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
固定资产报废损失
投资损失（减：收益）
递延税款待项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
短期投资所收到的现金（减：增加）
取得投资收益所收到的现金
其他与投资活动有关的现金
构建固定资产所支付的现金
无形、递延资产所支付的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金
举债所收到的现金
其他与筹资活动有关的现金
分配股利所支付的现金
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
年初货币资金
年末货币资金
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￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
￥.00
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