会计核算软件基本操作——金蝶（一）
主讲老师：李斌
1．会计电算化核算基本流程
2．账务处理基本操作
3．应收应付核算基本操作
4．工资核算基本操作
5．固定资产管理基本操作
第一节会计电算化核算基本流程
编制凭证—审核凭证—记账—结账及生成报表，实质上体现为账务处理的基本流程。
一、编制记账凭证
三种编制方法：手工输入凭证、自动结转凭证、模块处理过程生成凭证。
各种方式编制的凭证总结
记账凭证 设置条件 编制方式 一般凭证 无 总账模块手工输入 自动结转凭证 设置结转规则 总账模块自动生成 应收/应付凭证 启用应收/应付模块，且应收/应付科目受控 应收/应付模块相关处理过程自动生成，传递到总账模块 未启用应收/应付系统，或启用但应收/应付科目不受控 总账模块手工输入 固定资产相关凭证 启用固定资产模块 固定资产模块相关处理生成，传递到总账模块
或总账模块手工输入 未启用固定资产模块 总账模块手工输入 工资相关凭证 启用工资模块 工资模块相关处理生成，传递到总账模块
或总账模块手工输入 未启用工资模块 总账模块手工输入 二、凭证审核
三种凭证都要经过审核，才能记账。
三、记账
计算机自动完成，将已审核、未记账的凭证数据登录账本。
四、结账和编制会计报表
结账过程，计算机自动完成，封闭本月账目，余额转入下月。
编制会计报表：包括设置报表和制作报表。设置过程复杂，但只需一次性设置；制作报表计算机自动完成。
第二节系统管理、初始化
内容记忆导图
一、系统基本结构概述
两个平台：系统管理、企业应用平台
五个模块：账务处理、应收、应付、工资、固定资产
账务处理又分为总账和报表。
各类操作主要内容：
操作 主要内容 账务处理 系统管理 建账、用户管理、备份、日记、维护 企业应用平台 总账 基础设置、日常会计操作 报表 设计报表、制作报表 其他业务处理 企业应用平台 基础设置、日常业务操作 二、系统管理
1．用户设置
（1）三种类型操作员：
操作员 权限 系统管理 企业应用平台 系统管理员 设置用户权限，管理套账，维护系统 不能操作 套账主管 修改套账用户权限，修改套账基础信息，管理年度账 所有操作 一般用户 不能操作 指定权限的操作 （2）增加、修改、删除用户：
理解：由系统管理员，在系统管理界面操作。
用户密码可由用户在登录企业管理平台时修改。
操作：系统管理-权限-用户“新建”/“修改”/“删除”
（3）设置权限：
理解：某用户或角色对某套账的功能操作权限。可设置“套账主管”。
如果是系统管理员，可设置所有套账的用户权限；
如果是套账主管，只能设本套张。
操作：系统管理-权限-权限，选套账，选用户，“修改”
（4）设置角色：
理解：角色是一种特殊的权限，是若干权限的集合。
步骤：定义角色、指定用户、设置权限。
操作：系统管理-权限-角色，“增加”
2．建立套账
由系统管理员，在系统管理界面操作。自动的过程，建账过程参数大都可以修改，只是注意本位币不要设错。
操作：系统管理员身份，系统管理-套账-新建，按系统向导进行。
3．修改套账设置
套账主管登录系统管理平台，修改建账过程输入的信息。
操作：套账管理员身份，系统管理-套账-修改
三、基础信息设置
1．会计期间设置
套账主管登录系统管理平台，套账-修改，“启用会计期”处单击“会计期间设置”。
可定义非自然月份的会计期间，年度的首月、最后一个月不能改。
2．设置记账本位币
只有在建立套账时正确设置。如果错了，需重新建账。
3．设置外币币种及汇率
（1）设置外币核算：
在建账时，选择“有外币核算”，或建账后通过“系统管理平台-套账-修改”设置。
（2）设置币种及汇率
企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-外币设置，“增加”具体的外币及汇率。
4．设置凭证类别
输入凭证前必需设置凭证类别。“记账凭证”外的其它类别，应设规则。
企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-凭证类别
5．设置会计科目（重点设置）
三个层次：选定会计制度体系；设置科目编码方案；设置具体科目。
选体系：创建套账时选，或“系统管理平台-套账-修改”中改变。
设置编码方案：创建套账时设置，或“系统管理平台-套账-修改”中改变，或“企业应用平台-基础设置-基本信息-编码方案”中修改。
设置具体会计科目：“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-会计科目”。
6．设置辅助核算项目
辅助核算理解：以会计科目以外的项目为依据的核算。如部门、客户、供应商、商品等。
科目辅助设置：“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-会计科目”，选辅助核算项目。
输入辅助核算档案：在“企业应用平台-基础设置-基础档案-”下输入部门、人员、供应商、客户、商品等具体档案。
辅助核算分类档案：如果辅助项目需要分类，第一要在建账时指定相关项目分类，第二应确定分类级别编码方案，第三输入类别档案。
项目核算：如果科目辅助设置选专门的“项目核算”，还应在“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-项目目录”中设置项目。
四、输入科目初始数据
“业务工作”-“财务会计”-“总账”-“设置”-“期初余额”
有辅助核算的余额，应打开界面输入详细分录。
注意最终借贷平衡。
系统管理及初始化操作记忆导图
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