会计核算软件基本操作——金蝶（四）
第五节应收应付管理基本设置及初始化
内容记忆导图
一、应收、应付管理概述
理解：应收管理：应收账款—客户—销售
业务处理：应收单证、收款单证、核销、转账、银行票据、坏账处理。
应付管理：应付账款—供应商—采购
业务处理：应付单证、付款单证、核销、转账、银行票据。
二、模块的启用及权限设置
启用日期：需要与总账模块配合，同一启用期或晚于总账启用期。
操作：“基础设置”-“基本信息”-“系统启用”，选“应收款管理”和“应付款管理”。
权限设计：启用模块后，需进入系统管理平台，设置用户的操作权限。
三、基本控制设置
1．科目受控及辅助核算项目设置
理解：启用了应收、应付管理模块后，应收账款、应付账款相关的账目数据，就应在相应的系统产生，通过生成记账凭证传递到账务处理模块。因而，应收、应付的主科目，应在应收、应付系统中控制，而账务处理模块禁止使用。
另外，应收、应付对应于客户、供应商的往来，应设置相应的辅助核算项目。
主受控科目：应收账款、预收账款、应付账款、预付账款。
设置方式：通过“会计科目”设置实现。
操作：
应收设置：应收账款、预收账款设置“客户往来”，选受控系统为“应收系统”。
应付设置：应付账款、预付账款设置“供应商往来”，选受控系统为“应付系统”。
2．设置记账科目
理解：为了在应收、应付处理时正确生成相关的记账凭证，通过设置指定业务相关账目的科目。
主要相关科目：
应收模块：应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目（销项）。
应付模块：应付科目、预付科目、采购科目、税金科目（进项）。
如果票据管理业务较多，还需指定相应的票据科目。
操作：
“应收（应付）款管理”-“设置”-“初始设置”，在“基本科目设置”页或“控制科目设置”页，总账中应收应付科目如果没有“客户”、“供应商”明细级，用“控制科目设置”。
四、基本信息输入
1．输入客户、供应商档案
分类控制：创建套账时设置；套账主管进入系统管理平台修改。
分类编码方案：套账主管进入系统管理平台修改，或在企业应用平台“基础设置”-“编码方案”设置或修改。
输入档案操作：
客户：企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“客商信息”-“客户档案”
供应商：企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“客商信息”-“供应商档案”
如果有分类，需先输入分类档案。
2．输入存货计量单位
计量单位分组：必须至少有一个分组。如果不需要分组，可设一个“无分类”组。
分组及计量单位档案操作：
分组：企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“存货”-“计量单位”，单击“分组”设置分组档案。
如果有“换算率”，本组应至少两个计量单位，还应指定“主计量单位”，其他计量单位设置与主计量单位的换算关系。
计量单位：在某分类下单击“单位”输入具体的计量单位。
3．输入存货档案
存货分类控制：创建套账时设置；套账主管进入系统管理平台修改。
存货档案输入操作：企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“存货”-“存货档案”
控制项：如果进行采购、销售等业务，应定义存货属性、增值税率。
4．设置结算方式
理解：收款、付款单据必须项目，需在基础档案中输入结算方式，并在应收、应付系统中指定对应的记账科目。
设置结算方式的操作：企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“收付结算”-“结算方式”
票据管理控制：选“是否票据管理”，选“对应票据类型”。
指定结算方式对应科目：应收、应付中，“设置”-“初始设置”，在“结算方式科目设置”页设置。
五、输入初始化数据
要求：输入应收、应付的基本科目的期初数据。
应收模块：各客户的应收账款、预收账款期初数。
应付模块：各供应商的应付账款、预付账款期初数。
最终要求，可科目期初数与总账平衡。
如果是同时启动模块，应先输入应收、应付初始化数据，总账初始数据直接“引入”。
应收应付初始设置操作记忆导图
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