违规
复核意见书
收支明细表
资产负债
Sheet1
底稿11
底稿10
底稿9
底稿8
底稿7
底稿6
底稿5
底稿4
底稿3
底稿2
底稿1
认定
反馈
征求
结论2
结论1
基本（行事）
基本（企业）
封面
报告编号：15011303
会计监督
检查报告
财政机关名称：
湖北省财政厅驻咸宁市财政监督检查办事处
被检查单位名称：
检查组组长：
检查组成员：
严翔高小兵简先龙
检查组联系电话：
0715-8273627
检查报告时间：
2015年6月9日
表1
被检查单位基本情况表
被检查单位公章:
被检查单位名称
湖北省新闻出版广电局咸宁中波转播台
董事长或单位负责人
王雨宏
电话
0715-8261586
财务负责人
单位地址
湖北省咸宁市咸安区肖桥村十一组
邮编
单位电话
传真
企业性质
事业单位
注册日期
上市日期
注册资本
经营范围
承担相关电台实验工作，防范、抵御敌对电台的干扰和渗透；转播中央和省台广播节目；完成省广播电视局交办的其他工作事项。
行业类型
控股股东
近两年接受审计、税务等部门检查及处理情况
2014年4月接受湖北海信会计师事务有限公司财务审计
处理情况：1、日记账及时登记，日清月结；
2、项目支出与基本支出相混淆；
3、加强费用报销和发票管理，不合格及逾期报销不予办理。
被检查单位主要财务会计人员情况
姓名
职务
职称
职称证书号
发证机关
会计从业
资格证书号
刘威
会计
421202198602090912
咸宁市财政局
冯广元
出纳
422301197005150919
被检查单位聘请会计师事务所审计情况
会计师事务所名称
地址
联系电话
审计报告编号
审计报告意见类型
签字注册会计师姓名
审计收费金额
审计外勤天数
上两年度审计情况
事务所名称
审计意见类型
签字注册会计师
制表人：制表日期：2015年5月28日联系电话：
注：1、本表由被检查单位填列，每户被检查单位填列一份表格；
2、表中涉及金额以“万元”为单位；
3、主要会计人员包括主管财务会计工作的负责人、总会计师、财务总监、财务（会计）部
门经理、主管会计等，对存在违规问题需要处理处罚的会计人员的基本情况应单独制作
工作底稿；
4、“审计外勤天数”指会计师事务所在被检查单位实施现场审计的天数。
被检查单位公章
咸安区质量技术监督局
单位法定代表人
江秋生
电话
0715—8347909
财务部门联系人
咸宁市咸安区金桂路60号
邮编
单位性质
行政
单位人数
0715—8322312
0715—8376639
被检查人主管部门
咸宁市质量技术监督局
主管部门地址
咸宁市银泉大道539号
近两年接受审计、税务等部门检查及处理情况
姓名
性别
年龄
会计从业
资格证书号
刘芳
女
会计
夏秀明
出纳
地址
审计外勤天数
制表人：刘芳制表日期:2013年7月9日联系电话：0715—8322312
注：1、本表由被检查单位填列，每户被检查单位填列一份表格；
2、表中涉及金额以“万元”为单位；
3、主要会计人员包括主管财务会计工作的负责人、总会计师、财务总监、财务（会计）部
门经理、主管会计等，对存在违规问题需要处理处罚的会计人员的基本情况应单独制作
工作底稿；
4、“审计外勤天数”指会计师事务所在被检查单位实施现场审计的天数。
关于对咸宁联合水务有限公司2012年度
会计信息质量检查的结论
检查组组长签字：
年月日
检查结论征求意见书
咸宁联合水务有限公司：
2013年9月4日至2013年9月6日，我检查组对你单位的会计信息质量等情况进行了检查，现将检查
的初步结论送你单位征求意见，请于5个工作日内将书面意见送交我检查组。逾期未复，视同没有不同
意见。
附：《关于对湖北省2012年度会计信息质量检查的情况通报》
被检查单位盖章（代送达）：检查组组长签字：周露
2013年月日2013年9月6日
注：1、检查结论征求意见书一式两份，一份送达被检查单位，一份检查组留存并纳入检查报告归档。
2、送达征求意见书时，应由被检查单位加盖印章以示送达。
被检查单位反馈意见
同意检查组意见
被检查单位负责人（签字）：
联系电话：
被检查单位公章
注：被检查单位反馈意见可另页提供，并签注“意见另附”。
检查组对被检查单位反馈意见的认定意见
同意被检查单位反馈意见
检查组组长签字
财政检查工作底稿
共1页，第1页.
编号：1.
被检查单位名称：湖北省广播电视信息网络股份有限公司通城分公司
检查项目名称：
情况摘要：
附件主要内容：
1、《》1张；
2、《》1张；
3、《》1张。
附件(张):.
被检查单位相关人员签证：
经办人或主管人员签字：年月日
检查组编制人：简先龙.日期：2015.6.3.检查组复核人：周路.日期：2015.6.3
注：1、此工作底稿一事一单，并摘录检查事项发生的日期、内容。
2、被检查单位相关人员签证需认定检查工作底稿摘录的事项是否真实，如属实，签“情况属实”；如有
不同意见，应说明理由，并附相关证据材料。
3、工作底稿及附件应单独装订，与检查结论直接相关的主要工作底稿及附件可复印纳入检查报告装订。
编号：2.
被检查单位名称：
编号：3.
编号：4.
编号：5.
编号：6.
编号：7.
编号：8.
编号：9.
编号：10.
编号：11.
工商行政管理系统资产负债表
工商会字第一表
金额单位：元
单位名称：通城县工商行政管理局
填报日期：2013年12月31日
行次
资产部类
年初数
期末数
负债部类
附注
项目
一、资产类
二、负债类
暂存款
现金
应缴预算款
1、行政性收费
银行存款
应缴财政专户款
2、罚没收入
有价证券
暂存款
3、其他非锐收入
暂付款
应付工资（离退休费）
4、下级上缴款
库存材料
应付地方（部门）津贴补贴
5、结转预算款
固定资产
应付其他个人收入
6、结转财政专户款
零余额账户用款额度
三、净资产类
7、结转上级款
财政应返还额度
固定基金
8、应缴上级款
往来资金财政专户存款
结余
9、其他
其中：基本结余
项目
累计数
五、支出类
项目结余
银行代收代缴总额
经费支出
四、收入类
1、应缴预算款
拨出经费
拨入经费
2、应缴财政专户款
结转自筹基建
预算外资金收入
应付工资津补贴总额
其他收入
1、应付工资（离退休费）
2、应付地方（部门）津贴补贴
资产部类合计
负债部类合计
3、应付其他个人收入
局长:吴刚毅
主管局长：戴定祥
财务负责人：潘振农
会计：胡银屏
工商行政管理系统收支明细表
工商会字第二表
项目
本期数
经费支出明细项目
基本支出累计数
项目支出累计数
一、上年结余
合计
（一）基本结余
一、工资福利支出
（二）项目结余
1、基本工资
2、津贴补贴
二、本年收入
3、奖金
（一）拨入经费
4、社会保障缴费
1、基本经费
5、伙食费
（1）行政运行
6、伙食补助费
其中：行政经费
7、其他工资福利支出
预算外经费
二、商品和服务支出
1、办公费
2、项目经费
2、印刷费
其中：一般行政管理事务
3、咨询费
工商行政管理专项
4、手续费
执法办案专项
5、水费
消费者权益保护
6、电费
信息化建设
7、邮电费
其他工商行政管理事务支出
8、取暖费
9、物业管理费
（二）预算外资金收入
10、交通费
1、基本收入
11、差旅费
2、项目收入
12、出国费
13、维修（护）费
（三）其他收入
14、租赁费
1、上级补助经费
15、会议费
2、当地财政补助
16、培训费
3、其他
17、招待费
18、专用材料费
三、本年支出
19、被装购置费
（一）经费支出
20、专用燃料费
1、基本支出
21、劳务费
其中：工资福利支出
22、委托业务费
商品和服务支出
23、工会经费
对个人和家庭补助支出
24、福利费
25、其他商品和服务支出
三、对个人和家庭补助支出
2、项目支出
1、离休费
2、退休费
3、退职（役）费
（二）拨出经费
4、抚恤费
1、基本支出经费
5、生活补助
6、救济费
7、医疗费
8、助学金
2、项目支出经费
9、奖励金
10、生产补贴
11、住房公积金
12、提租补贴
13、购房补贴
14、其他对个人和家庭补助
四、其他资本性支出
1、房屋建筑物购建
2、办公设备购置
3、补助下级经费
3、专用设备购置
4、交通工具购置
5、基础设施建设
（三）结转自筹基建
6、大型维修
7、信息网络购建
四、结余
8、物资储备
（一）基本结余
9、其他资本性支出
（二）项目结余
五、其他支出
会计:
复核意见书
报告名称：赤壁市汽车运输总公司检查组长：周路
检查成员：严翔伍文强任建国贾华平送审日期：2013-8-2
一、对检查组提供的《检查报告》及工作底稿被检查人意见和说明，检查认定意见等进行复核。
二、复核结论：
经过对上述检查报告、工作底稿、被检查人意见和说明、处理决定等进行逐项复核，检查组的工作程序、检查结论、处理意见符合法律法规的相关规定。
复核机构负责人或复核专门人员签名：2013年8月2日
备注：
表4
违法违规情况表
被查单位名称：赤壁市公共汽车总公司
年度：2012金额单位：万元
序号
项目
不实
金额
备注
一
虚列、多计业务收入
隐瞒、少计业务收入
收入列往来、冲运输支出及管理费用
二
虚列、多列业务成本
不列、少列业务成本
车修费16.4万元、折旧费92，75万元、车辆保险费131.95万元列往来，漏记主营业务成本
三
虚列、多计期间费用
不列、少计期间费用
财政拨入固定资产基本建设资金冲减管理费用
四
多计投资收益
少计投资收益
五
虚增利润总额
虚减利润总额
六
虚增净利润
虚减净利润
上年财政拨入老年人乘车补贴列其他应付款，漏记未分配利润
七
虚列、多计资产
2012年收回车辆使用权中支付各项补贴列增固定资产
隐瞒、少计资产
八
多计提资产减值准备
其中：坏账准备
存货跌价准备
长期投资减值准备
固定资产减值准备
少计提资产减值准备
九
虚列、多计负债
隐瞒、少列负债
十
应补缴税款
其中：企业所得税
增值税
营业税及附加
漏缴地方各税69万元及集资利息代扣代缴营业税2.61万元
十一
信息披露问题
十二
其他违规问题
财政拨入固定资产基本建设资金（含上年结存83.53万元）1，280元列其他应付款漏记资本公积
检查组长：徐昌锋制表人：任建国联系电话：制表日期：2013-6-6
注：1、检查组延伸检查以前年度会计信息质量时，应分年度填列违规金额，可根据需要在表中“不实金额”下分设年度栏；2、信息披露及其他违规问题应分类别填列，其他违规问题包括非法设置账外账、私设“小金库”等各种违反财经纪律法规的问题；3、第一至第九项的不实金额应根据明细科目的虚增和虚减金额分别加总填列，不得将虚增与虚减金额相互抵消。
祝永杰
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