增值税减免税申报明细表
附表四
附表二
附列资料
主表
纳税人名称（公章）：
一、计税依据
栏次
本期数
本年累计
——
二、税款计算
纳税人或代理人声明：
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日
纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分
期初余额
本期发生额
本期扣除额
期末余额
4＝1＋2－3
含税销售额
不含税销售额
6=3
7＝5－6
8＝7÷1.03
7(7≥8)
9=10+11+12
13(13≥14)
20=15-16
22=20-21
——
——
增值税纳税申报表附列资料（四）
（税额抵减情况表）
税款所属时间：?年?月日至?年月日
纳税人名称：(公章)
金额单位：元至角分
序号
抵减项目
本期应抵减税额
本期实际抵减税额
3=1+2
4≤3
5=3-4
增值税税控系统专用设备费及技术维护费
分支机构预征缴纳税款
应税不动产计税销售额计算
3（3≤1＋2之和，且3≤5）
3（3≤1且3≤2）
4＝1－3
增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料二（不动产）
本期销售、出租不动产含税收入
本期允许抵扣金额
本期实际扣除金额
含税销售额
不含税销售额
5＝4÷1.05
货物及劳务
服务、不动产和无形资产
建筑服务预征缴纳税款
销售不动产预征缴纳税款
出租不动产预征缴纳税款
附件1
增值税减免税申报明细表
税款所属时间：自年月日至年月日
纳税人名称（公章）：
金额单位：元（列至角分）
一、减税项目
减税性质代码及名称
栏次
合计
××××减税性质代码及名称
二、免税项目
免税性质代码及名称
免征增值税项目
销售额
免税销售额扣除项目
本期实际扣除金额
扣除后免税销售额
免税销售额
对应的进项税额
免税额
3=1-2
合计
出口免税
其中：跨境服务
××××免税性质代码及名称
项目
（四）免税销售额
（五）出口免税销售额
本期应纳税额
本期应纳税额减征额
本期免税额
其中：小微企业免税额
未达起征点免税额
应纳税额合计
本期预缴税额
本期应补（退）税额
11（11≤9＋10之和，且11≤13）
12＝9＋10－11
14=11
15＝13－14
应税行为（3%征收率）扣除额计算
应税行为（5%征收率）扣除额计算
应税行为（3%征收率）计税销售额计算
应税行为（5%征收率）计税销售额计算
全部含税收入（适用3%征收率）
全部含税收入（适用5%征收率）
16＝15÷1.05
纳税人名称（公章）：
金额单位：人民币元至（列至角分）
（一）应征增值税不含税销售额（3%征收率）
税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额
（二）应征增值税不含税销售额（5%征收率）
税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额
税控器具开具的普通发票不含税销售额
（三）销售使用过的固定资产不含税销售额
增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）
税控器具开具的普通发票不含税销售额
其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额
其中：小微企业免税销售额
未达起征点销售额
其他免税销售额
其中：税控器具开具的普通发票销售额
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
办税人员：财务负责人：
法定代表人：联系电话：
代理人名称（公章）：经办人：
联系电话：
增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料
税款所属期：2016年07月01日至2016年09月30日
金额单位：元（列至角分）
纳税人识别号：
税款所属期：年月日至年月日
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
0.00
0.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
.00
.00
.00
0.00
0.00
0.00
0.00
.00
0.00
.00
.00
|
|
