营改增环境下的企业所得税汇算清缴实务及风险应对【培训背景】企业所得税汇算清缴工作是企业年度重点财务工作之一，不仅工作量大，而且部分财务人员甚
至还需要到主管税务机关办理各项审批、备案、申报等事项后，才可以进行年度所得税申报表的报送。企业汇算清缴要求财税人员必须熟悉所得税、
增值税及各税种最新相关政策和实务，掌握会计核算与税收政策规定之间的差异，掌握所得税纳税申报表的框架和填写技巧，和各类涉税风险，才能
做好2017年汇算清缴申报工作。金税三期上线后，实现了国地税系统的网络直通，目标是对企业实现360度全方位的信息收集，企业实时处于
税务机关全程监控之中。2017年2月，国家税务总局稽查局下发了税总便函「2017」29号文、印发《2017年税务稽查重点工作安排》
的通知，加大了对企业的稽查力度。2017年12月，税务总局发布了《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2017年版)》，
适用于2017年度及以后年度企业所得税汇算清缴纳税申报。汇算清缴大调整，又有新变化，千万别填错了！税企云特邀财税专家，为大家带来《
营改增环境下的企业所得税汇算清缴实务及风险应对》课程，为您呈现2017年度汇算清缴全攻略，助力企业应对变化、融会贯通，帮助财务人员
顺利完成汇算清缴工作！【培训日期】2018年3月20日（一天）上午8:30-12:00下午2:00-5:00【培训地点】鄂尔
多斯市鑫牛大酒店（东胜区伊化南路与鄂尔多斯西街交汇处）【培训对象】各企业财务及相关工作人员【乘车路线】乘坐4路、10路、12路到鄂
尔多斯口腔医院下车，步行100多米即可。【培训费用】1000元（含资料、午餐）【主讲老师】马老师中国注册税务师，我国著名税收筹划专
家，曾任国家税务总局扬州税院副教授，任职期间多次取得“业务能手”称号，2016年被评为全国税务系统十大名师之一。主要从事税务稽查、
税收制度与政策的教学与研究工作，2008年国家税务总局平安保险稽查工作组成员。具有丰富的税务稽查实战经验，帮助企业合理规避税收风险
。老师授课氛围活泼生动，以财税双角度相结合的方法，密切联系税收新政与会计政策最新变化，解决税务执法实践中的实际问题，案例资料丰富，
广受学员好评！【课程大纲】一、新时期政策的掌握和应用1、税收政策的理解与应用2、税收政策的时间和法律效力3、税收政策的特点和不确定
性4、如何运用税收原理解决税收政策的不确定性二、企业所得税最新政策解析1、收入类相关政策解析2、成本费用类相关政策解析3、资产损失
类相关政策解析4、税收优惠政策解析5、研发费用加计扣除政策解析6、特殊业务的企业所得税政策解析三、特殊事项的税务梳理和风险应对1、
股权转让事项的风险应对2、撤资减资事项的风险应对3、合并分立事项的风险应对4、清算业务事项的风险应对5、其他事项的风险应对四、20
17年企业所得税汇算清缴涉及重要问题解析1、企业视同销售业务的处理2、企业发生租赁房屋及公用费用支出如何税前扣除3、实行统借统还办
法的企业资金拆借利息的税前扣除4、企业发生的借款利息支出税前扣除凭证5、企业购买预付卡发生的支出如何税前扣除6、母公司派员工到子公
司工作，子公司支付的工资及各种补贴由母公司发放，在子公司税前扣除问题7、企业取得异常增值税专用发票无法重新换票，是否能够在企业所得
税税前扣除8、资产损失税前扣除有关问题9、主管税务机关对分支机构单独进行稽查、评估，税务机关如何处理10、工资薪金税前扣除问题11
、补充养老补充医疗追补扣除问题12、股票投资交易费用的确认问题13、因贷款进行投资而发生的利息支出税前扣除问题五、营改增后发票对
企业所得税的影响及风险应对1、购货方取得失控发票后企业所得税的处理2、购货方取得异常发票后企业所得税的处理3、虚开发票的界定以及对
企业所得税的处理4、企业丢失增值税发票，如何在企业所得税税前扣除六、不同行业的税收风险点的梳理和应对1、建安企业税收风险点梳理和应
对2、制造业企业的税收风险点梳理和应对3、商业企业的税收风险点梳理和应对4、其他行业的税收风险点梳理和应对七、金三上线后，不同企业
风险防范指标1、通用指标的分析与应对2、行业指标的分析与应对3、特殊指标的分析与应对八、新的企业所得税申报表解析1、修订原则2、申
报表主要变化3、解读重点表单的变化【优惠活动】2018年，税企云正式入驻鄂尔多斯！首次开课，优惠多多，心动不如行动！前1-30名学
员报名，可享受3折优惠，低至300元！前31-80名学员报名，可享受5折优惠，低至500元！5人及以上组团报名，可享受8折优惠，低至800元！郑重承诺：凡报名学员，可享受试听服务。有任何不满意，可全额退费（限开课后2小时之内）！ |
|
