内蒙古食品股份有限公司
差旅费用报销管理制度
为了加强费用管理，正确处理提高工作效率与节约差旅费用的关系，规范出差申报审批、费用报销等程序，依据公司《财务管理标准》及《人力资源管理标准》的相关规定，特制定本制度。
适用范围
本制度所述出差指公司员工（不含驻外销售人员）经公司批准到巴彦淖尔市临河区以外办理公务，且当天不能往返。
本制度所述差旅费指出差人在出差期间所发生的交通费、住宿费、餐费补贴。
出差人在出差期间经公司批准，因公务发生的采购物品费用、招待费用、会议费、培训费及其他杂费，应按公司《财务审核审批制度》所规定的程序与差旅费分开单独报销。
本制度不适用于驻外销售人员。驻外销售人员的差旅费报销标准程序由营销部门制定及修订，报企管部审核，总经理批准后执行。
差旅费用使用及报销原则
出差人必须本着合理、高效、节约的原则使用差旅费。
禁止擅自以出差为由参入旅游及其他私人性质的活动。
所有报销的票据必须真实、规范。特殊情况下，无法取得合法票据，需以收据类票据代替时，必须事先报本部门负责人核准。
上级主管必须对下属的差旅费使用及报销进行监管、审核。
三、出差申报程序
1、除公司领导外，其余员工因公出差必须填报《出差审批单》，报部门负责人审核，公司主管领导审批后，将《出差审批单》交企管部备查。
2、员工出差如涉及会议费、培训费、采购支出等费用预算，除按本条第1款所规定的程序申报外，还必须报总经理审批。
3、出差人借支差旅费按公司《财务审核审批制度》所规定的程序办理。
四、乘坐长途交通工具的规定
1、公司高管可乘坐除飞机头等舱、商务舱外的所有长途交通工具。
2、除公司高管外，其余人员出差可乘坐长途客运汽车、火车硬卧、高铁或动车二等座。特殊情况下，经事先请示总经理同意，可乘坐飞机经济舱、火车软卧。
3、总经理带公司公车出差，必须配备驾驶员，不可自驾出差。
4、除总经理外，其余人员因特殊公务可带公司公车出差，但事先必须报总经理批准。
五、市内交通费
1、驾驶公车出差凭票据报销过桥、过路、停车费，不得报销市内交通费。
2、外派学习、培训或因公司委托加工产品外派跟单不得报销或补助市内交通费，往返途中除外。
3、除本条第1款、第2款所述外，部门经理职级（含部门经理）以上管理人员出差期间可乘坐市内出租车，凭合法票据报销费用。其余人员在下述情况下，经事先请示部门负责人批准，可乘坐市内出租车，凭合法票据经部门负责人签字证实后报销费用。
①出差目的地偏远，没有公共交通工具或虽有公共交通工具，但因班次稀少以致耽误办事时间或影响办事效率的。
②携有重要文件，票据须确保安全的。
③陪同重要客人外出的。
④执行特殊业务因时间紧迫或需夜间办理的。
4、除本条第3款所述人员和事项外，其余人员出差期间，定额核定市内交通费：直辖市及省会城市、副省级城市每人每天15元，其余地区每人每天10元。
六、住宿费标准
1、经总经理安排，陪同重要客人外出，其住宿费可据实报销。
2、经总经理同意，参加政府相关主管部门组织的会议及其他活动，由组委会统一安排的住宿，其住宿费由公司支付，可据实报销住宿费。
3、公司组织赴外地参加展会或组织其他营销活动，由公司营销部门根据预算统一安排住宿，统一报账，参入营销活动的出差人不得单独报销住宿费。
4、公司为达成某项经济业务，在外地长期或短期租有住房，或客户单位提供住房，承担相关业务的出差人，不得报销住宿费。
5、除本条第1-4款所述外，公司根据出差人职级按下述标准核定住宿费上限：
职级 住宿标准（元/天/间） 备注 一类地区 二类地区 总经理 600 500 1、一类地区为直辖市、省会城市、副省级城市2、二类地区指一类地区外的其余城市 副总经理 400 300 部门经理 300 200 主管 200 150 一般职员 150 120 餐费补助标准
1、总经理及其陪同人员出差期间，可凭正规票据据实报销餐费，不核定餐费补助。
2、经总经理安排，出差人陪同重要客人外出，可凭正规票据报销招待费，但应核减出差人当天的餐费补助。
3、公司组织赴外地参展或组织其他营销活动，由公司营销部门根据预算统一安排餐饮，统一报账。参入营销活动的出差人不再核发餐费补助。
4、公司为达成某项经济业务，与客户单位合作，客户单位配有员工食堂的，承担相关任务的出差人，按每人每天25元核定餐费补助。
5、公司为达成某项经济业务，在外地长期租赁住房的，由公司购置灶具餐具，承担相关任务的出差人，按每人每天25元核定餐费补助。
6、除本条第1-5款所述外，按每人每天50元核定餐费补助，其中早餐10元，中、晚餐各20元。
八、其他规定
1、两人以上出差，经请示总经理同意。可就随行高一级人员标准执行。
2、外出参加会议，会议费中包括食宿时，参会人员不得报销会议期间食宿费用。
3、住宿费标准中每天每间，指若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。
4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车辆，不得绕行，出差期间，经上级领导批准顺道处理私人事务及非工作需要的游览，其多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
九、差旅费报销规定及审核、审批程序
1、在规定标准之内的长途交通费、市内出租车费、住宿费，出差人凭有效票据实报实销，超过标准的按标准报销。经总经理同意开支的超标费用，必须经总经理签字方可报销。
2、餐费补助，市内交通费补助无需票据，出差人按规定标准填报。
3、出差人必须保管好出差票据，因票据丢失或毁损造成损失，责任自负，公司不予报销费用。
4、出差人出差结束返回公司后当日到企管部办理返岗登记。人力资源主管必须核实出差人实际出差日数并在其申领补助单据上签字确认。
5、出差人将整理后的报账单据交部门负责人或上级领导审核签字。
6、财务部凭企管部核定的出差日期，按照本制度确定的费用标准，审核票据，审核无误后签字（经总经理事先同意的超标费用，需总经理在超标票据上签字后，再审核票据）。
7、按公司《财务审核审批制度》规定的程序报账。
8、出差人完成出差任务，回公司后15日内必须结清当次出差费用，每超过一天，罚款30元，超过30天，不予报账。
十、附则
1、本制度从2019年9月1日起执行
2、《出差审批单》格式由企管部制订，费用报账及补助申领的单据格式由财务部制订。
3、本制度由财务部负责解释。
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