费用报销制度一、本制度适用范围集团各事业群、各部门（中心）、各分（子）公司适用本办法。二、目的和原则为完善公司财务制度，规范日常费用报销流
程，特制定本制度。三、管理内容及要求：集团是系统创业型文化企业，各费用要遵循节俭，不浪费，适合业务需要的总体要求，特按各
部门、单元进行年度预决算管理，奖励及告诫执行预算制度的优劣成员。1.适用本制度进行报销的费用是指业务招待费、交通差旅费以及经
总裁办确定按照本制度报销的费用。其他费用的支出按照公司相应的规定执行。2.按照本制度进行报销的费用应做到凭证合法、内容清楚、附
件完整、手续齐全，并按照本制度的规定确定实际报销的金额。3.业务招待费业务招待费范畴：宴请、赠送礼品、招待住宿、旅游等为
客户支付的所有费用均属于业务招待费范畴。业务招待费使用申请：业务招待费采取先审批后使用的原则进行。公司各部门发生业务招待费需要事
先填写业务招待费申请单，申请流程遵照《审批流程表》，并按照申请表中批准的额度使用。报销时将经审批的申请表附在报销单后面。因特殊
情况无法预先审批，应当征得分管副总以上领导的口头同意，并在报销前补办审批手续。交通差旅费总体要求因公出差遵照《出差管理办法》
。凡因公出差而发生的交通费、住宿费、餐费等合理支出，可以按照本制度确定的标准予以报销。<见附表1>未通过行政部门预订机票所产
生的超标部分一律自行承担。交通费在杭州市内因公外出，凭市内公交车票、地铁票、出租车票等据实报销。因特殊情况经部门经理批准的，可
以报销出租车费。员工出差乘坐早上8点前或晚上20点后的航班的，E级可乘坐头等舱，M11-M13人员可乘坐商务舱；其
它员工乘坐经济舱的折扣范围不受限制。跟随、陪同高层管理人员（职级为E级）出差的，可以根据实际情况安排交通工具、住宿。机票超
标准的，订票当日需提交超标情况说明，交行政部门备案。住宿超标准的，报销时需附上超标情况说明。超标情况说明由同行级别最高的人员签字
确认。事业群、集团各职能部门因紧急情况、特殊事项安排员工出差，发生超标情形的，由该部门提交超标情况说明，报集团总裁审批。除4
.2.2-4.2.4以外，事业群、集团各部门出差导致费用超标的，各部门年度累计超标次数占年度累计出差次数（业务部门20%，职能
部门10%）以内的，超标金额由公司承担，超出部分的由员工自行承担。各部门累计出差不足五次的按五次计算。年度累计指1月1日
至报销日期间。高铁费用超标的，事业群由事业群总裁审批、集团职能部门由集团执行总裁审批。住宿费在省内或者临近省份出差的，在不影
响公务的情况下，应当尽可能减少住宿。住宿费超标需由事业群执行总裁/集团执行总裁特批允许报销，否则由出差人员自行承担。伙食费超标部
分自行承担。酒店住宿必须提供住宿清单，没有清单的需附情况说明。伙食补贴出差期间招待客户发生业务招待费时，当天的伙食补助费不
再报销。5、费用借款因本制度规定的费用支出，可以向公司以借款的形式预支。出差、业务招待费借款需凭批准的凭证再填写《借款申请单
》借款。出差人员应当在出差返回后在一个星期内办理借款冲销的手续，上一次借款未冲销的人员，不得再次提出借款申请。财务管理中心应当将
借款信息通知人力资源管理中心，并由人力资源管理中心在当月发放工资时酌情扣除应当冲销而未冲销人员的借款金额。其他涉及个人原因的借款
，除集团总裁特别批准外，均不予办理。6、报销要求总体要求差旅费报销执行一人一报销，原则上不允许多人合并报销，如需合并报销的，
须提供各部门费用报销清单。业务报销按一次业务或一次出差一次报销，原则上报销期间不超过一个月。有借款的费用报销业务，报销单上应注
明已借款金额。6.2．原始单据取得6.2.1.员工报销提供的发票需合法有效，不得随意涂改、添加。发票章必须清晰（发票必须盖发票专
用章或财务专用章），发票抬头要正确。原始单据粘贴票据固定不能使用订书钉等金属性易锈蚀的物品。将要报销的单据按时间顺序分类粘贴
在《原始票据粘贴单》整个粘贴区域内。在粘贴单的空白分别写出每一类原始单据的张数和总金额。粘贴票据时原则上应横向进行，从右至左，第
一张票据右边、上边分别与粘贴单的右边、上边对齐，用胶水固定原始凭证左边，逐张左移，后一张压前一张，粘牢即可。发票内容不能反映明
细情况的，需提供附件并由经办人签字。报销单填报报销单需选择所属板块、部门名称，并选择付款单位名称，填写收款人信息，金额大小写，
报销事由等，最后需要在“经办人”栏中使用签字笔签字。报销单不得涂改、挖补，大写和小写金额必须一致。实际报销金额可以小于票面金额，
但不可以大于票面金额。6.4.2.报销人员不得将消费额度故意拆开，以规避分级审批。报销打款报销、借款均凭经审批相关单据由财务
管理中心直接支付至员工的工资卡内。特殊情况，需要提取现金的，应当提前向财务管理中心提出申请。财务审核财务管理中心负有实施财务监
督的义务，对不符合财务制度的费用或损害公司利益的开支应当拒付。五、附则本制度由财务管理中心负责解释。本制度自颁发之日起生效。
项目职级住宿费伙食补助费备注一线城市非一线城市1、出差人员按以上规定预订酒店，超过部分原则上自己承担；2、两名
以上员工一起出差，要求同性员工两人合住一间房；3、出差人员应当及时报销差旅费，原则上出差回来后一星期内进行报销；4、一线城市包
括：北京、上海、深圳、广州5、国外出差伙食补助按当地餐标补助，不超过以下标准：香港200港币/天，亚太地区（其他城市）35
美元/天，美国欧洲50美元/天。6、国外出差住宿费按以下标准执行：香港1200港币/天，亚太地区（其他城市）120美元
/天，美国欧洲180美元/天。7、特殊情况报销以本制度相关条款为准。E级实报实销实报实销实报实销10-13级
800元/天700元/天50元/天6-9级600元/天500元/天1-5级400元/天300元/
天项目职级住宿费伙食补助费备注一线城市非一线城市1、出差人员按以上规定预订酒店，超过部分原则上自己承担；2、
两名以上员工一起出差，要求同性员工两人合住一间房；3、出差人员应当及时报销差旅费，原则上出差回来后一星期内进行报销；4、一线城
市包括：北京、上海、深圳、广州5、国外出差伙食补助按当地餐标补助，不超过以下标准：香港200港币/天，亚太地区（其他城市）3
5美元/天，美国欧洲50美元/天。6、国外出差住宿费按以下标准执行：香港1200港币/天，亚太地区（其他城市）120美元/天，美国欧洲180美元/天。7、特殊情况报销以本制度相关条款为准。E级实报实销实报实销实报实销10-13级800元/天700元/天50元/天6-9级600元/天500元/天1-5级400元/天300元/天 |
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