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财务信息系统使用制度
二、系统管理员、会计人员、稽核人员及其他与会计电算化有关人员，有权进入财务系统操作，无关人员不得随意进入财务信息系统。
1、系统管理员由财务部经理担任，系统管理员必须根据各会计岗位职责，设置会计操作权限。各岗位权限必须书面报公司财务负责人审批同意。系统管理员无权擅自调整各岗位操作权限。
2、会计人员进入财务信息系统操作必须使用真实姓名，操作密码注意保密，操作密码应为八位以上。一旦泄密，及时修改口令。
3、会计人员必须按各自的操作权限进行操作，不得越权。
4、出纳人员、硬件维护人员及其非系统操作人员，无故不得单独进入账务系统。不得擅自做数据修改操作。
5、数据备份，数据恢复和清理硬盘等管理工作，由系统管理员专职执行并对磁盘会计档案的安全性和正确性负责。
三、会计人员不得擅自向财务部以外的无关人员提供任何会计信息资料。必须向外提供会计资料的，必须报经财务负责人同意。
四、应及时作好财务数据备份工作，以防意外事故发生，备份应采用双备份制度，即每日下班前，系统管理员应在服务器上进行备份，同时在移动硬盘备份一套。年终将全年财务数据在光盘备份，移交公司档案管理部门（法务部）保管。
备份光盘应装在保护封套和包装盒中，存放在安全、洁净、防热、防潮、防磁的场所，并定期进行转储。硬盘和正式备份光盘不得随便乱放和外借。
每隔两年清理一次硬盘，删除硬盘上以前年度的会计数据，以利于提高机器的利用率和运行速度。没有做过备份的硬盘数据不得清理删除。
五、不能随便用来历不明的硬盘、U盘或光盘和进行非法拷贝工作，以防病毒传入。
六、硬件设备的维护与管理
1、硬件设备的管理
1）、财务信息系统专用硬件设备由财务部门统一管理和使用，其他部门一般情况下不得使用财务硬件设备，确需使用时必须经财务负责人批准，并确认不影响财务信息系统的正常工作。
2）、财务信息系统硬件设备专门用于运行会计帐务处理系统、报表处理系统和其他会计事务处理。任何人员不得将其用于游戏、个人事务处理、不得用于对外服务。
2、为了确保计算机安全正常地运行，办公环境应保持清洁，注意防尘、防水、防潮、防火，以防意外事故的发生。应定期清除计算机和打印机上的脏物。
3、工作中突然停电时必须立即关掉电源开关及所有电器设备。
4、会计人员离开岗位时应退出系统，将电脑切换至待机状态。系统管理员下班时必须关闭服务器开关及电源。
5、硬件设备的启用必须遵照以下顺序：先开总闸开关；其次开电源开关；第三开打印机；第四开显示器；第五开计算机主机；关闭时顺序相反。
6、各种设备与主机连接时，必须是断电状态，否则有可能损坏设备。其中要特别注意：绝对禁止在计算机和打印机都带电的情况下拆装打印机通讯电缆。
七、财务部门应根据现行会计制度，正确设置全部级次的会计科目。会计年度中间可以任意追加新的会计科目，但已制单或记帐的会计科目不得修改或删除。转换会计年度时，应在新的会计年度开始后的30天内，完成各帐户的年初数转入，并保证数据检验平衡正确。年初余额在当年记帐以前可以修改，当年记帐以后如有调整，只能通过填制记帐凭证进行。
八、对违反制度规定，影响财务信息系统使用的责任人必须追究责任。
编制日期 批准人 批准日期
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