说明：
1.此份为试运行文件，该流程负责人为财务部部长，主要职责是维护该文件的运行、检查、培训指导、问题点收集、处理；
2.运行过程中若同旧文件有冲突时，一律依本文件执行。 文件编制/更改一览表 版本 编制/更改内容 日期 编制/更改人 A/0 文件试运行 评审栏 会签 总经办 稽核中心 制造中心 供应
中心 管理
中心 销售中心 生产调度部 生产一部 生产二部 质量管理部 工艺技术部 设备部 电器部 安全环保部 供应部 采购部 人力资源部 行政部 财务部 销售部 固定资产盘点流程
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录
财务部/固定资产管理会计
各固定资产使用部门
财务部部长
总经理
各管理部门固定资产管理人员
各管理部门固定资产管理人员
财务部
财务部提出盘点指令反映盘点地时间，地点，盘点人，盘点方式和各部门的相关职责
各部门确定盘点审批
财务部长确认盘点审批
总经理确认盘点审批
各部门应将自己所使用的固定资产分类做好盘点表。（办公类、生产类等等）如在盘点前固定资产已转移至其他部门，则在盘点前办理好固定资产转移手续。新购买的固定资产应包括在盘点表中。
各部门固定资产管理人员应检查固定资产标签是否正确和完整。熟悉固定资产摆放的位置。根据盘点安排积极配合盘点人（盘点人应该不同的两个或两个以上部门产生，至少两人）一起进行盘点。
财务根据盘点数据出具盘点报告
《固定资产盘点表》
《固定资产盘点表》
《固定资产盘点表》
《固定资产盘点表》
《固定资产盘点表》
《固定资产盘点表》
盘点报告 注：每季度对固定资产和低值易耗品进行一次盘点。
文件编号 固定资产盘点流程 文件版本 A/0 生效日期 页码 第2页共2页
盘点报告
各管理部门
各管理部门
总经理审批
财务部长审批
各部门
提出盘点指令
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