FI1.1采购付款流程流程分析采购付款流程本着严格控制付款、确保严格付款和按照财务状况策略性付款的思路，从成本的第一个入口采购开始就严格的
控制成本，从而从根本上控制生产经营成本，提高公司竞争力；本流程要求采购人员在定价之初有严格的价格审批活动，并且采购人员将其每笔采购
业务的详细信息记入系统，包括采购件、采购数量、采购价格、采购厂商、采购日期等。财务部门的会计人员将能够详细地看到这些信息，并对这些
信息进行细致的审核，同时将发票与这些信息进行匹配，确认无误后形成发票。流程要求对该发票进行审批。本流程认为严格核对发票和细化匹配是
从根本上控制应付和成本的基础。对于付款，请款人员经过本部领导同意后，付款会计再次对该人员要付的发票和采购活动进行核对，无误后同意付
款，如有例外信息付款会计有权暂停付款，同时将信息反馈给请款人员和财务领导。同时请款人员还要通过财务领导和有权限的有关领导的同意后，
才能从出纳处取得付款，出纳定期将票据传递给付款会计入账。流程要求记录针对每个供应商的欠款数据，并经常进行执行帐龄分析和报告，领导层
可以结合本公司资金状况和该供应商帐龄状况决定是否付款。1 |
|
