附件7部门整体支出绩效自评操作指南一、基本说明和要求1.整体绩效自评的报送。每家区直一级预算部门(单位)编报一张《部门整体支出绩效自评表》，
以Excel电子版形式，通过金宏网报送区财政局相关对口资金管理科室。Excel文件命名格式：20XX年度+部门单位规范简称+整体支
出绩效自评表,例如：2021年度区卫健局整体支出绩效自评表。2.整体支出资金范围。财政部门通过一般公共预算、政府性基金预算、国有资
本经营预算等安排的财政资金。从来源上，包括区级预算资金和上级（中央、省、市）转移支付资金；从结构上，包括基本支出和项目支出；从组成
上，包括部门本级和所属单位的财政资金。3.相关预算数和执行数。相关预算数及其执行数反映部门本级和所属独立预算单位的相关数据。全年预
算数不能空置不填；若预算未调整，全年预算数等于年初预算数；若预算经过调整，如：调增调减区级预算、新增上级转移支付资金等，调整后的全
年预算数据实填写。预算执行率等于全年预算执行数除以全年预算数。4.自动计算和数据验证。所有灰色单元格，都已设置自动计算公式，请不要
修改。其中，年度财政资金合计自动取自区级预算资金和上级转移支付的合计数。全年预算执行数应当小于等于全年预算数。全部分值(含预算执行
10分)合计应当等于100分；得分应当小于等于对应的分值。5.其他说明。扩充绩效指标行时，先点击一个指标空行的行号，鼠标右键“复制
”整行，再在适当行号上，鼠标右键“插入复制的单元格”；插入空行后，相同的一级指标、二级指标需要合并单元格；若预留指标行次过多，未用
的指标空行请删除。二、填制整体支出绩效指标及其年度目标值整体支出自评表上的绩效指标及其年度目标值，从《整体支出绩效目标申报（批复）
表》上复制，若整体支出绩效目标经过了调整，以调整后的绩效指标为准。对未编报2021年度整体支出绩效目标的，其2021年度绩效指标先
按2022年度的参照填写；其年度目标值再按2021年度部门工作计划、重点工作任务进行填写。三、设置绩效指标分值权重整体绩效自评采用
百分制，原则上预算执行率10分和一级绩效指标90分，其中一级指标：职责履行45～50分、履职效能30～35分、满意度10～15分，
可根据部门(单位)实际自定；二级及三级指标根据其重要程度或资金比重，科学合理地确定分值。所有分值单元格的合计数，可以通过自评表右上
的整体绩效满分值单元格动态查看，若超过100分会给予提醒。四、收集佐证资料并填写实际完成值根据整体绩效指标对应的事项内容，收集相关
佐证资料，根据佐证资料承载的数据，实事求是地填写相关绩效指标的实施完成值。按数据来源佐证资料分类情况，在单元格中下拉选择：1.正式
资料。包括统计年鉴、文件、证书、专业机构意见（标准文书）等。2.工作资料。包括部门总结、统计报表、部门内部签报、专家论证意见、满意
度调查报告、相关业务资料等。3.原始凭据。预决算报表、财务账、资产账、合同、签到表、验收单、网站截屏、系统电子数据等。4.说明材料
。针对确无直接佐证材料或者综合性的内容，由相关单位、人员出具正式的说明。注：相关佐证资料需要随同自评表一起存档，便于日后财政部门、
审计部门等抽查复核。五、确定得分计算方法并计算得分按照绩效指标对应事项的具体实际及有关规定要求，区分定量指标和定性指标，科学确定每
项指标的得分计算方法。根据确定的计算方法，据实计算并填写每项指标得分；自评表左上的整体绩效总得分和整体绩效评级单元格动态反映得分合
计数和对应评级。整体绩效自评分为五个等级：Ａ（≥90分）、Ｂ（≥80分且＜90分）、Ｃ（≥70分且＜80分）、Ｄ（≥60分且＜70
分）、Ｅ（＜60分）。1.判断计分法。主要适用于进行“是”或“否”判断的单一评判指标。符合要求的得满分；不符合要求的不得分，或者只
得底限分数，原则上不超过指标分值的10%。2.简单比例法。简单地将指标分值和完成比例相乘，计算得分。主要适用于比较精细化的便于统计
的定量指标。满分是指标设定分值，完成0%，不得分。其中，计算完成比例时，正向指标的完成比例=（实际完成值/目标值）×100%，反向
指标的完成比例=（目标值/实际完成值）×100%。3.门槛比例法。在简单比例法基础上，定量指标除按完成比例计算得分外，再设置及格门
槛。如小于60%为不及格：完成比例计算得分60%(含)以上[(实际完成率-60%)/(1-60%)]×分值60%以下得0分4.区间
计分法。设置完成比例区间和对应得分或扣分，并可再设置及格门槛。主要适用于对数据变化不很敏感的定量指标。如区间得分法：定量指标完成比
例区间对应得分95%(含)以上100%分值85%(含)～95%90%分值75%(含)～85%80%分值65%(含)～75%70%分
值65%(及格门槛)以下0%分值区间扣分法的三种具体形式：设定标准值（区间）及其增减幅度相应扣分1.正向标准值，实际完成每降1%扣
5%分值，扣完为止2.逆向标准值，实际完成每增1%扣5%分值，扣完为止3.标准区间值0%～15%，区间之外每增减1%扣5%分值，扣
完为止5.分级分档法。适用于定性指标。如按完成情况分三档，进行评分：定性指标完成情况档次对应得分区间具体得分好（基本达成目标）80
%(含)～100%分值按每档内的具体完成程度进行评分一般（部分实现目标）50%(含)～80%分值差（实现目标程度较低）0%(含)～
50%分值如按完成情况分五档，进行评分：定性指标完成情况档次对应得分区间具体得分好90%(含)～100%分值按每档内的具体完成程度
进行评分较好80%(含)～90%分值一般60%(含)～80%分值较差30%(含)～60%分值差0%(含)～30%分值6.行业考评法
。以行业内部专门制定的单项或综合的考核评比办法为依据，按照行业考评结果的排名或评分，折合为某项或某几项绩效指标得分。7.其他方法。
其他合理的具有奖惩机制的评分方法。得分计算方法单元格中填写采用的方法和简要说明。填写格式举例：得分计算方法判断计分法：不设底分简单
比例法：正向完成率门槛比例法：门槛比例70%区间得分法：五个区间对应得分(默认)分级分档法：五档评分(默认)行业考评法：按某某考核
办法折算注：得分方法和得分计算是绩效自评的核心工作，对绩效自评情况抽查复核时，预算部门应能还原出得分计算过程。注：正偏离过30%的
，必须按该项分值20%倒扣分。六、原因分析及拟采取措施绩效自评总得分低于80分或单项指标完成偏离度（包括正偏离和负偏离）上30%的
，必须进行原因分析并提出整改措施。1.原因举例：①预算编制方面，如预算安排过多、未考虑分期付款、未及时调整预算等；②政策方面，如政
策存在瑕疵、政策依据发生变化、合同协议条件发生变动等；③客观条件，如出现某不可抗力因素、某国际国内形势发生变化、某配套或合作条件未
提供等；④管理方面，如管理制度不健全、项目跟踪管理不到位、人力及设施配置不充分等；⑤绩效目标设置方面，如某某绩效指标设置过高或过低
、未及时随预算调整绩效目标等。2.措施举例：①预算安排挂钩。暂缓或收回拨款，视整改情况控制拨款，减少或取消下年度资金分配；②完善政
策。制定或修订相关政策、细则及相关协议；③改进管理。制定完善项目管理制度，强化项目跟踪监控、验收交付、调度督查等过程管理，注重留痕存档；加强组织保障，优化流程明确分工，建立责任追究机制等。3.重大事项披露：如果巡视巡察、审计和财政监督中，发现针对本项目的问题及其所涉及金额，要简要进行说明。其他形式发现的有关预算资金及其绩效重大事项，也要进行披露。—5——6— |
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