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二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。2.非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：非财务... 阅38 转1 评0 公众公开 23-05-16 08:04 |
采购业务典型内控漏洞及识别采购经理要主动思考和发现采购流程上的漏洞，及时改善优化流程，降低公司生产经营风险，避免给公司资金损失。典型漏洞一：采购方式不明确或多头采购企业需采购的物资或服务往往有很多类型，企业可根据自身实际情况，选择不同方式：例如公司层面招标采购、采购部门（集团公司）统一集中采购、各部门分散主导采购等。... 阅8 转0 评0 公众公开 23-05-02 06:07 |
合同原件由财务部保管，合同履约部门留复印件存档。（二）?合同承办部门主管审核后，合同承办部门承办人应将合同草案、与合同有关资料、合同承办部门主管审核意见表提交法务人员审核。第三十二条?合同承办部门主管对合同审核的内容包括：(一)?合同的经济性：(二)?合同的技术性：(三)?合同的可行性：(四)?合同的安全性：第三十三条?财务部门对合... 阅152 转7 评0 公众公开 23-04-13 16:57 |
构建内控体系最大的挑战是如何与生产经营相结合，将控制无缝嵌入企业的生产、销售、管理等各环节的工作中，所以除了成立专/兼职部门负责组织内控的建立与持续改进外，搭建内控组织很重要的一环就是在各部门指定内控人员来负责本部门的内控建立与落实。内控建设围绕公司层面、业务层面、信息系统层面三个层面展开，企业根据自身的战略规划、经营... 阅72 转1 评0 公众公开 23-04-12 20:13 |
第九条 公司内部控制制度，除包括对经营活动各环节的控制外，还应包括印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、职务授权及代理制度、信息披露管理制度、重大信息的内部报告制度及对附属公司的管理制度等各项管理制度。第三十二条 公司股东大会、董事会应按照《公司章程》《对外担保管理制度》中关于对外担保事项的明确规... 阅35 转3 评0 公众公开 23-03-30 11:18 |
一文读懂法务、合规、内控、风控、审计的关系公司存在的目的：生存、发展、获利。1法务现代企业立足市场，会面对来自方方面面的风险，诸如合同行为的风险、资本运作的风险、知识产权的风险、人力资源的风险、环境保护的风险、税务筹划的风险以及公共关系的风险和诉讼仲裁的风险等等。3风控企业风控即企业全面风险控制。实际中，企业风险包括市... 阅108 转5 评0 公众公开 23-03-04 16:44 |
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。2.非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：非财务... 阅154 转4 评0 公众公开 23-02-18 15:19 |
内部控制审计监督检查制度（收藏）第三条 内部控制监督检查分为日常监督检查和专项监督检查。第五条 内部控制监督检查应当对被检查单位的内部环境、风险管理、控制活动、信息与沟通和内部监督等情况进行检查。第二十四条 各分、子公司应当于每年年终向股份公司审计部[各类审计方法案例报告模板关注公众号内审网可获取,内审网注]报送内部控制监... 阅555 转12 评0 公众公开 23-01-26 12:51 |
进行库存管控，最终目标是实现“零库存”。所谓零库存，就是把一切不必要的库存降到零，最大限度地降低运营成本，让现金流不在库存上浪费。对外部供应链库存管控，应注意供应商库存监控与渠道商库存监控。企业与渠道商共享库存信息，根据渠道商的库存变化，确认不同市场、不同区域的产品热度，及时进行精准补货，形成差异化的库存管理，避免某... 阅453 转5 评0 公众公开 23-01-09 23:08 |
现实中，企业各部门之间的关系交错、复杂，进行现金管理的目的，就是让现金在流动性和收益性之间进行平衡，让企业各部门的意见得到统一，既要使现金流可以保证经营活动的正常发展，又要降低持有现金过多而带来的机会成本。库管人员进行发货前，必须由财务人员再次进行审核，确认现金收款或现金付款已经完毕或符合协议说明，对现金收款或现金付... 阅4 转0 评0 公众公开 23-01-07 11:18 |
