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风险评估。在生产经营中处处充满风险，对于风险，企业应进行目标设定、风险识别、分析、应对，无法承受的风险，实行风险回避，不签订合同；注册会计师知悉对企业会计师事务所在审计过程中发现的非财务报告内部控制重大缺陷，应当在审计报告中增加描述段，对重大缺陷的性质及其对实现控制目标的影响程度进行披露内部控制评价基准日财务报告内部... 阅20 转1 评0 公众公开 23-05-25 21:05 |
内部控制“不相容职务分离”要点和企业风险预警防范60条。劳动者拒不签订劳动合同的，请保留向劳动者送达要求签订合同通知书等相关证据，以免劳动者不愿与企业签订书面劳动合同又事后要求企业支付双倍工资的风险。企业与劳动者变更劳动合同约定的工作岗位、工资报酬等内容时，建议您务必通过书面劳动合同、工资单、岗位变化通知书等书面形式将... 阅1840 转9 评0 公众公开 22-03-12 18:42 |
风险识别作为风险评估过程的重要环节，主要回答的问题是：存在哪些风险，哪些风险应予以考虑，引起风险的主要因素是什么，这些风险所引起的后果及严重程度如何，风险识别的方法有哪些等。风险承受，即比较风险与收益后，愿意无条件承担全部风险，是企业在权衡成本效益之后，对风险承受度之内的风险，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的... 阅455 转4 评0 公众公开 22-02-23 00:07 |
内部控制不相容岗位明细清单。我们必须按照“不能由同一个人完成两项作业、不能由同一个岗位同时履行两项职责、不能由同一个部门同时负责两个岗位”的不相容职务分离的要求，遵循全面性、重要性、制衡性等原则，科学界定和设置岗位，确保不相容职务相互分离。那么在实际的业务活动中，到底由那些岗位是不相容岗位呢？一：货币资金业务的不相容... 阅13 转2 评0 公众公开 22-02-20 18:21 |
要想做好企业内部控制，首先应该知道这些很重要作为一种管理理念，企业内部控制在我国早已不是新鲜事物。企业内部控制在我国很多企业推进得并不顺利，甚至举步维艰。对于内部控制这个概念，往往心存种种顾虑。主观能动性缺乏。下面一起来看看！在内控体系中，“领导签字”可能是最容易被观察到的现象。 阅32 转0 评0 公众公开 18-05-25 09:51 |
