财务部组织结构与岗位职责一、 财务部组织结构 (一)、 部门负责人： (二)、 直属领导： (三)、 部门组织结构图：
(四)、 部门编制： 1. 财务部部长 人； 2. 成本会计 人； 3. 税务会计 人； 4. 出纳 人。 财务部人员编织共计4人。 (五)、 职责： 1. 根据国家财政部颁发的会计准则，制定企业内部财务会计制度和工作程序，组织实施并监督执行； 2. 编制企业的财务收支计划、成本费用计划等各项财务计划并监督执行； 3. 负责企业资金管理，加强资金的使用管理与现金作业管理，提高资金使用效果； 4. 负责企业会计核算及会计监督等工作的组织、管理与改进； 5. 编制企业会计报表，审查对外提供的会计资料。 (六)、 权利： 1. 对违反国家法律法规和企业财务会计管理制度的行为有拒绝权、制止权和处罚建议权； 2. 有对各项费用开支的监督检查权； 3. 有向相关部门索取业务数据、财务资料的权力； 4. 有对会计部员工和各项业务工作的管理权； 5. 有对财会人员的任用和调配的建议权 二、 财务部岗位职责 (一)、 财务部部长 1. 任职资格 1) 本科及以上学历，财务会计、财务管理等专业； 2) 六年以上财务管理岗位工作经验； 3) 熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程，具有会计电算化经验，精通相关财税法律法规； 4) 具有中级会计师及以上资格或注册会计师资格 5) 具有良好的组织、协调、沟通能力和团队协作精神，能承受较大工作压力。 2. 岗位职责 1) 完善企业会计核算体系，制定会计核算制度及财务管理制度并监督执行； 2) 负责企业会计基础的建设工作，组织编制企业内部控制相关制度并监督其执行情况； 3) 负责企业日常的会计核算业务； 4) 负责编制企业会计报表和财务报告，并负责向企业其他部门、管理层呈报； 5) 定期组织资产清查盘点工作，保证财产安全； 6) 负责向政府税务机构申报税收报表、统计报表等相关资料，并负责这些资料的解释工作； 7) 定期清理往来账户，及时催收和清偿款项，做好账务核对工作； 8) 负责对企业成本费用开支、合同执行以及其他财会政策的执行情况进行监督； 9) 向企业年度经营效益、财务收支、投资项目等各个审计项目提供协助； 10) 按时完成领导交办的其他相关工作。 (二)、 总账会计 1. 任职资格 1) 大专及以上学历，财务会计、财务管理专业； 2) 三年以上相关业务岗位工作经验； 3) 通晓企业会计核算知识，具有组织协调能力、公文报告编写能力、报表分析能力； 4) 具有中级会计师及以上资格，熟练使用office系列办公软件及财务软件； 5) 敬业，责任心强，严谨踏实，工作仔细认真； 6) 3．有良好的纪律性、团队合作意识和开拓创新精神； 2. 岗位职责 1) 审核记账凭证，并据实登记各类明细账； 2) 根据审核无误的记账凭证汇总表登记总账； 3) 定期对总账与各类明细账进行结账，并进行总账与明细账的对账，保证账账相符； 4) 月底负责结转各项期间费用及损益类凭证，并据以登账； 5) 编制各种会计报表，编写会计报表附注，进行财务报表分析，上报高层管理人员； 6) 为企业贷款及企业基础资料汇编工作提供财务数据、合并会计报表等； 7) 为企业预算编制及管理提供财务数据，为统计人员提供相关财务数据； 8) 为外部审计工作提供各明细账情况表及相关审计资料； 9) 收集资产产权登记年检数据，填制资产产权登记年检相关资料并按时上报； 10) 参与建立企业内部控制体系和编制企业内部控制制度； 11) 按时完成领导交办的其他相关工作。
(三)、 税务会计 1. 任职资格 1) 大专及以上学历，财务会计等相关专业； 2) 三年以上相关岗位工作经验； 3) 熟悉统计报表的填报规则，熟悉国家财经法律法规和税收政策及相关账务的处理方法； 4) 具有会计从业资格； 5) 具有较强的学习能力、执行能力，具有高度的责任心； 6) 容易与他人人沟通、交流，熟练使用财务软件及office系列办公软件； 2. 岗位职责 1) 每月按时核算企业经营活动成果，编制财务报表，为企业领导的经营决策提供依据； 2) 定期分析企业各项经营指标的完成情况，管理费用、销售费用、财务费用的支出情况，税金的实现和上缴情况，为企业持续改进管理提供依据 3) 负责企业管理费用、销售费用、财务费用的明细核算与控制 4) 负责登记主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加明细账，并核对手工账与财务电脑账并保证一致 5) 负责汇总并装订转账凭证、每月的财务报表，以及企业会计档案的管理、归档工作 6) 参与编制企业内部控制相关制度文件 7) 按时完成领导交办的其他相关工作 (四)、 出纳 1. 任职资格 1) 大专及以上学历，财会、银行结算等相关专业 2) 2年上财务相关工作经验 3) 熟练操作财务软件，具有较强的团队合作精神，能担负较大工作压力 4) 具有会计从业资格 5) 熟悉国家有关银行结算的政策和实务 6) 坚持原则，客观公正，依法办事 7) 工作耐心细致，责任感强 2. 岗位职责 1) 每月月初，根据往来账反映的各供应商账面余额和企业资金状况，编制月供应商付款申请计划，报上级领导审批； 2) 根据本月资金预算，合理调配资金，及时向银行贷款和还款，保证资金正常周转； 3) 每日登记银行日记账、其他货币资金账并结清余额，在此基础上编制日资金情况表； 4) 月末核对“银行日记账”的余额和总分类账“银行存款”科目的余额； 5) 月末结出本月收入、支出合计数和月末结存数，并同银行取得的银行对账单逐笔进行核对，如有未达必须查明原因，编制《银行存款未达账项调节表》； 6) 按照国家有关规定，认真执行企业现金管理制度； 7) 严格审核现金收付款的原始凭证，按规定办理款项收付业务； 8) 执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不用白条抵押现金； 9) 根据复核会计复核无误的记账凭证及时按序登记现金日记账，做到日清月结； 10) 每日业务终了要及时轧平账务，结出现金余额，并核实库存，以做到账实相符； 11) 定期核对现金日记账与总账，保证账账相符； 12) 每日负责清点库存现金，编制库存现金日报表并上报财务部长审核； 13) 负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等，签发现金支票、现金缴款单等票据； 14) 按时完成领导交办的其他相关工作。 |
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