中央企业发展战略与规划编制大纲(修订稿) 一、企业现状与发展环境 (一)基本情况。 1.概况。 包括企业发展的历史沿革、现状综合描述,重点包括资产规模、产权结构、业务范围等。 2.组织机构。 文字叙述和列明企业组织结构图。 3.法人治理结构。 文字叙述或图表。说明目前企业组织形式(是按公司法还是企业法注册的)、法人治理结构的状况,包括重大问题决策层、决策层、执行层、监督层、咨询层的层级和权责关系等。 4.二级企业(公司)基本情况。 文字叙述和表格。 表1-1 XXXX年(本规划期之前一年)二级企业(公司)基本情况
注:产权状况属性指企业(公司)属全资、控股(绝对控股、相对控股)或参股 5.主要经济指标。 包括本规划期之前三年的主要财务数据。 表1-2 (本规划期之前三年)主要财务数据
6.企业主要业务构成情况。 表1-3 XXXX年(本规划期之前一年)企业业务构成表
7.其他情况。 文字叙述和表格。 (二)企业发展环境分析。 1.宏观环境分析。 包括法律、政策、经济、科技等与企业发展相关的国内外环境分析。 2.企业所在领域的国内外现状和发展趋势分析。 包括产业结构调整、重组、技术发展趋势等。 3.企业主业和主导产品国内外市场分析。 包括主要产品(服务)的国际国内市场需求预测、市场份额(市场占有率)等。 (三)竞争力分析。 分析企业的发展条件及与竞争对手在主业方面的优劣势、面临的发展机遇和挑战等。 1.企业发展条件对比分析。 本企业与国际国内对标企业在体制、机制、地域、资源控制能力、管理、人才、技术、营销等方面的比较分析。 2.企业主要经济技术指标对标。 表1-4 企业与国内外对标企业同期主要指标对标
注:若对标企业同期指标难以收集,所选用指标应注明时间(年份) 3.核心竞争力分析。 包括企业的资源获取能力、成本控制能力、自主知识产权与技术控制能力(包括专利、发明专利和专有技术)、企业文化和可持续发展能力等。 4.存在的主要问题。 文字叙述和表格。 二、发展战略与指导思想 (一)企业战略定位与战略描述。 (二)企业发展指导思想。 三、企业发展规划目标 (一)远景规划目标。 (二)五年发展目标。 (三)三年滚动发展规划目标及年度目标分解。 1.总体目标。 文字叙述。 2.主业结构调整目标。 文字叙述和表格,其中主业构成填报表3-1。 表3-1 XXXX年(三年滚动规划期末)主业构成表
3.主要经济指标。 填报表3-2、表3-3。 表3-2 (三年滚动规划期)主要产品(业务)量
表3-3 (三年滚动规划期)主要经济指标
4.产权结构调整目标。 说明集团及重要子企业产权结构(在三年滚动规划期末)调整目 标。 5.产品结构调整目标。 简要文字叙述和填报表3-4。 表3-4 (三年滚动规划期)主要产品(业务)的市场目标
注:比重为出口产品(业务)占企业该项产品(业务)总量的比重。 6.企业组织结构调整目标。 文字叙述和表格,说明组织结构调整方向、目标。 7.企业技术进步指标。 文字叙述和表格,说明技术进步方向、目标。 8.人力资源目标。 简要文字叙述。 9.投资风险控制目标。 (1)资产负债率控制目标。 文字简要叙述和图表,要求企业在对其自身资产负债率进行分析的基础上,提出本企业在规划期内的资产负债率控制区间目标。
注:绿灯区为企业正常投资区。黄灯区为企业投资的预警区,在此区间内应慎重投资。即企业资产负债率在此区间内时,对投资来源中增加负债部分进行分析,企业应慎重考虑负债率提高问题。红灯区为企业投资的严格控制区,原则上在投资时不应形成新的负债。 (2)非主业投资控制目标。 企业应根据当前所在行业发展情况、趋势和企业自身发展情况与阶段,提出本企业规划期内非主业及非主业投资控制水平。 例:某企业提出在规划期内,非主业资产占企业总资产的比重不超过10%,用于非主业投资占企业总投资的比重不超过5%。 四、三年滚动发展规划期内调整重点与实施计划 (一)发展调整重点。 除列明主营业务发展重点外,还应包括企业改革、改组、改造与 加强管理的内容。 (二)实施计划。 1.体制、机制创新计划 文字叙述主要内容。 2.组织结构调整和资源优化计划。 文字叙述主要内容和表格,包含兼并重组内容。 3.产业和产品结构调整计划。 文字叙述主要内容和表格。 4.投融资计划。 文字叙述主要内容和表格,其中投资计划分年度填报表4-1、表4-2、表4-3和表4-4。 表4-1 (三年滚动规划期内)年度投资计划情况表 金额单位:万元
表4-2 (三年滚动规划期内)年度主业重大投资项目计划表 年度:(XXXX年)
表4-3 (三年滚动规划期内)年度非主业投资项目计划表 (表格样式同表4-2) 表4-4 (三年滚动规划期内)年度境外投资项目计划表 (表格样式同表4-2) 5.自主创新与科研开发计划。 文字叙述企业开展自主创新与科研工作方面的主要内容,包括科技投入计划、研发机构建设、知识产权保护等方面的内容。 6.国际化经营计划。 文字叙述企业“走出去”,利用两种资源、开拓两个市场的计划。 7.企业文化建设及其他计划。 文字简要叙述。 五、规划实施的保障措施及建议 |
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