内控专员，是指负责本社、部内控管理工作，促进内控制度建设，参与检查、审计等工作，负责开展案防工作，跟进问题整改，协调经营单位、职能部门与内审部等部门之间相互联系和合作，是开展内控管理的主要工作人员。内控专员队伍的组建是高明联社针对流程化管理改革及数据大集中成功上线后，面对新的形式而采取的一项重要举措，它的成立加强了高明联社内控管理的力度、充实了高明联社稽审体系的力量。 一、内控专员队伍的工作亮点及成效 内控专员队伍成立至今已有一年多的时间，在高明联社各工作领域中都发挥出了应有的作用。其中，也有不少的工作亮点及成效，从工作类别分类来说，主要有如下几方面： （一）内控专员队伍充实了稽审队伍的力量。 面对高明联社内审专职人员配备有限这一现状，内控专员队伍的组建，较好地解决了这一难题。内控专员积极参与内控、案防、检查、审计等各项工作，进一步提高了高明联社内控管理工作力度。通过定期对内控专员进行学习培训，使内控专员具有优秀的工作能力，逐步培养内控专员成为稽审工作的后备军，加强充实高明联社稽审队伍的力量。 （二）内控专员队伍成为沟通联系的纽带。 通过在各业务条线设置内控专员，使内控专员成为内审部门与其他社部之间沟通联系的纽带。一方面，内控专员作为稽审条线的延伸，通过内控专员，将上级文件精神及各项工作要求很好地落实到各社、部中去；另一方面，内控专员又是各社、部的工作人员，对本社、部的各项工作都比较熟悉，能快速地将各类信息反馈到内审部门，使内审部门能够及时了解和掌握全社内控、案防工作现状。 （三）审计工作力度得到大幅度提升。 内控专员积极参与和配合各类内部审计工作，大幅度地提升了全社审计工作力度。高明联社在建立内控专员队伍的同时，出台重要岗位审计办法，对审计类别进行分类，中层以上管理人员及重要岗位员工的各类审计由内审人员来完成，其他重要岗位员工的各类审计则由内控专员来完成。尤其是一线员工的强制休假审计，均由内控专员队伍进行审计。 据统计，在2009年，高明联社共审计100人，占全社总人数524人的19%，全部由专职内审工作人员进行审计。在2010年，高明联社共审计311人，占全社总人数520人的60%，对比上一年完成审计人数的比例增加了两倍。其中，由内控专员完成的强制休假审计共256人，占比完成审计总人数的82%。跟以前只有内审人员审计，且常出现人员少、工作量大的情况作对比，内控专员队伍的出现无疑改变了高明联社原有的审计工作模式，给全社审计工作带来了新的活力。到目前为止，内控专员队伍参与审计工作均收到了预期的效果，审计工作质量也在不断地提高。 （四）各类检查及问题跟踪整改力度不断增强。 内控专员队伍参与联社内部各类检查，跟踪检查问题整改等工作，切实加强了高明联社稽核工作力度。特别是在2011年，高明联社制定了各部门2011年度检查工作计划，计划开展的检查达49项。在各项检查开展过程中，内控专员都积极参与，充分发挥检查工作方面的特长，全力做好查找风险、防案控案等工作。在参与各项检查工作的同时，组织内控专员对问题台账进行管理和维护，对各类检查发现的问题专人进行跟踪整改，全面提高问题整改工作水平。 （五）内控、案防工作持续有效地开展。 内控专员参与内控管理制度的完善工作，协助部门经理或经营单位负责人做好内控、案防工作，定期报送内部控制评价报告、案防月报、监审联动报告等大量的信息，使内审部门能够快速得到第一手资料，全面掌握内控、案防工作动态。除此之外，内控专员还配合开展内控和案防制度执行年、纪律教育学习月等多项活动，在各项工作中发挥着承上启下的带头作用。 二、内控专员工作经验介绍 （一）队伍建设方面—制度先行。 队伍建设，制度先行。高明联社在内控专员队伍成立之初，就先期出台内控专员管理办法，制定内控专员的任职条件、工作职责、业务培训、任免、激励机制等多项条款，使内控专员队伍开展工作做到有据可依；出台内控专员考核办法，制定内控专员的考核方法及考核实施的步骤、内容等，充分激励内控专员队伍，发挥出内控专员工作实效；出台内控专员工作实施细则，明确内控专员的日常工作，进一步细化工作职责和具体内容，使内控专员工作职责分明、履职有据。 在队伍人员设置方面，高明联社根据实际工作情况，在各经营单位设置2-3名内控专员；在各职能部门设置1-2名内控专员。除内审部外，各社、部均设置内控专员，将内控专员分布到高明联社的各业务条线中。 （二）队伍管理方面—双线管理。 内控专员实行双线管理机制。由各社、部负责本单位内控专员的日常管理工作，内审部负责对内控专员相关工作进行指导和监督，及时更新和维护全社内控专员资料，负责联社检查及上级抽调检查人员的安排事宜等协调工作。同时，内控专员根据日常工作情况，定期报告内控专员工作履职报告表，主要包括工作完成情况、工作意见和建议等内容。履职报告作为内控专员日常管理的重要工具，由内审部进行收集和审阅，全面地了解和掌握内控专员日常工作状况。 （三）队伍考核方面—激励为主。 1、内控专员考核方法。 内控专员考核主要采用量化和双线考核的方式，每个季度考核一次。考核由内审部考核（占比85%）和各社、部自行考核（占比15%）按比例组成，按照内控专员考核标准，科学有效地计算考核得分并将考核结果进行全社通报，公开公平、综合地评价每一位内控专员的工作实绩。 2、内控专员考核实施。 （1）各社、部考核。各社、部结合本社、部内控专员季度履行职责的情况按季进行考核，主要考核内控专员参与检查、审计、案防、问题台账等工作的质量。考核采取百分制，按照每项工作所占的分数，对完成该项工作的情况分优秀、良好、一般三个档次来计算考核得分。 （2）内审部考核。分为月度考核和季度考核。月度考核，由考核人员根据内审部制定的“内控专员考核工作模式”的相关要求，按月度收集全社内控专员日常工作情况，分类统计内控专员参与的具体工作以及评价工作质量、报送信息资料的时效性和报送质量等，再结合内控专员工作履职报告表对内控专员进行评分。季度考核，在月度考核的基础上，根据内控专员在履行基本职责，完成检查、审计、案防、问题台账、信息报送、其它工作等方面的表现，对全社内控专员进行综合评分，再结合各社、部自行考核结果，按照考核所占百分比进行计算，得出季度考核的最终结果。同时，将内控专员考核相关情况进行通报，充分体现内控专员考核公平、公正、公开的本质，起到更好的激励作用。 3、内控专员激励机制。 （1）形式多样的激励方法。第一、根据内控专员的工作表现，采用季度量化考核的方式，对表现突出的内控专员予以通报表扬。第二、根据内控专员的工作实绩，结合季度量化考核得分，每年评选出优秀内控专员作为杰出员工予以表彰。第三，内控专员每年的考核结果视具体情况可作为员工专业职务序列晋升的参考。 （2）定期发放工作补贴。按照内控专员季度量化考核的原则，每年按标准发放工作补贴。其中的50%作为固定补贴；另外的50%作为浮动补贴，将浮动补贴与考核成绩挂钩，每人所得的浮动补贴等于考核基准分乘以个人季度考核得分，考核基准分等于全社内控专员的季度总浮动补贴额除以季度总考核得分，而对于季度考核得分在70分以下的内控专员，则不参与浮动补贴的分配。 （四）队伍培训方面—注重沟通。 队伍成立以来，高明联社已开展了多期内控专员培训，在日常工作中也非常注重与内控专员之间的沟通交流。培训学习方面，以内控专员工作为依据，以提升工作能力为目的，针对内控专员管理和考核、检查、审计、问题台账等多个方面，定期开展专题培训，指导和规范内控专员开展日常工作，为全社内控专员提供了良好的学习和交流的平台。高明联社还通过召开稽审交流扩大会议、工作履职报告反馈、问卷调查等方式，就日常工作及存在困难定期或不定期与内控专员进行交流，给内控专员搭建起沟通交流的平台。 随着内控专员各项工作的不断推进，内控专员将继续发挥稽审力量后备军的作用，极大地充实高明联社内控管理队伍，将业务管理部门、经营单位和内部稽核审计部门紧密连接起来。展望未来，内控专员队伍前方的路还有很长。内控专员工作的不断推进，必将为高明联社内控和案防体系建设带来良好的开端，促进高明联社内控和案防长效机制的有效建立，在保障各项业务安全开展、高速发展的进程中发挥着越来越重要的作用。 | 
