|
一、根据AAA客户的实际情况，物流系统参数设置如下： 1. 不允许负库存 2. 暂估差额生成方式：单到冲回； 3. 暂估入库单和发票金额相同时也需生成红蓝单据； 4. 单据数量和发票数量不一致时不允许勾稽； 5. 反审核人与审核人须为同一人； 6. 与单据相关联的发票勾稽时自动勾稽； 7. 发票审核时自动调用勾稽； 8. 发票与入库单数量不一致时不允许勾稽； 9．发票审核时自动调用“勾稽”界面； 10.单据审核后更新库存。 二、物流系统基本流程图： 三、财务物流衔接 物流系统根据物流单据产生凭证传递到账务系统，实现财务物流对账。根据各种单据，每种单据的凭证模板设置如下： 1.外购入库（凭证A）： 在外购入库里面，将启用暂估入库流程。同时，应付账款下设“01应付款”、“02暂估款”两个二级科目。 ①材料购回经检验后，不管发票是否到达，均暂估入库： 借：原材料 100 贷：应付账款—暂估款(供应商) 100 ②待以后期间发票到达时，发票与暂估入库单勾稽后，在存货核算系统—入库核算—外购入库核算里面点击“核算”后，系统会自动产生一张冲红单，同时根据发票价生成一张蓝单。单据号同暂估单，红单在单据后加R（red），蓝单在单据后加B(blue)。 红字单（冲回）： 借：原材料 -100 贷：应付账款—暂估款(供应商) -100 蓝字单（重新入库）：（这一步不可以省略，不然退库或发票同期到达的情况非常麻烦！因为退库或发票同期到达的情况都没有红字冲回单据，也就是没有上张凭证。那样，往来帐将是错误的！） 借：原材料 110 贷：应付账款—暂估款(供应商) 110 ③外购发票(凭证B)从这里可以看出来的,系统里面做发票的意义,一是确定税金,而是处理暂估入库.避免仓库帐与总账不相符,避免未达帐项带来的麻烦. 借：应付账款—暂估款(供应商) 110 应交税费—应交增值税—进项税额 187 贷：应付账款—应付款（供应商） 187 上述情况没有详细的讲解退货的情况，基本流程是一样的。只是整个过程都是红字而已。 2.生产领用（凭证C）： 借：生产成本(成本项目) 贷：原材料 适用范围：蓝字生产领料单，红字生产领料单 3.产品入库（凭证D）： 借：库存商品 贷：生产成本 4.销售业务也是一个复杂的过程，由于会计准则和税法的差异，企业往往把出库而没有开票的那一部分并不计入当期收入，而是在开据销售发票后才计入销售收入。但是往往又要统计这部分收入。综合考虑上述情况，建议出库单方式为分期收款销售，并且在生成凭证时系统自动只把勾稽了的部分的单据生成凭证，没有勾稽的不生成凭证。这样就可以通过系统统计出销售出库情况。 ①：销售出库（凭证F）： 借：主营业务成本 贷：库存商品 适用范围：红字销售出库单、蓝字销售出库单 ②：销售发票（凭证E）： 借：应收账款（客户） 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 适用范围：蓝字销售发票，红字销售发票 注意事项： 1.相同类型的单据可以汇总生成一张凭证。 2.单据和发票单位不一致时，先冲销单据再制作一张和发票单位一致的单据。同时在备注里面注明原单位、原单据号，尽量把单位一致。 3.发票与单据数量不一致时需拆单。 四、单据填写说明 ①通用查询键：F7 库存查询：F12（在供应链任意位置） ②供应商、客户都是通过“双击”或者点击“查看”或者按“F7” ③单据头上的“仓库”建议不要填写，而是填写单据体内的“仓库”，因为一张单子上可能包含几个仓库的内容，还要注意，一个物料在不同的仓库存放时，要具体选择哪个仓库，输入物料后，系统带过来的默认仓库。 ④单据上的部门和业务员是根据供应商、客户来的，保管是根据仓库来的 ⑤分别使用（1）使用【红字】、【蓝字】按钮；（2）选择【编辑】→【红字单据】、【编辑】→【蓝字单据】。 分别可以新增红字入库单和蓝字入库单。 ⑥拆分数量是拆出来的数量，合并时选择子单。 五、操作难点详解 ①拆单。在实际业务中，发票与单据并不是一一对应的，一般就需要拆单。选中单据后，点击右键—拆单，输入拆分数量，系统会自动生成一张新的单据，编号一致，只是后面多了个A。 ②勾稽。在实际业务中，勾稽的时候，会出现一张发票带出多张单据的情况。这时，就把与本张发票不相干的单据在勾稽界面删掉，系统不是真真的从数据库里面删掉这张单，这张单在入库序时薄里面还是可以查到的！ 六．核算流程
1.存货估计入库，在平时，制作入库单据时，最好能入库的同时估计，实在不确定价格时，待到月底时可以集中在“存货核算—入库核算—存货估价入账”里面把股价补充进去。 2.在没有启用金蝶K3成本管理系统时，需要财务自己核算产成品、半成品的价格。平时制作产品、半成品入库单时是不需要填写单价的。待到月底财务把价格核算出来之后可以在“存货核算—入库核算—自制入库核算”里面把价格填写进去。 3.成本调整： 八．盘点作业 盘点作业是企业管理的很重要的一部分，常见的企业一般是月末盘点一次，但也有可能任何一个时点盘点。金蝶K3能适用各种盘点要求。 盘点之前，我们首先要熟悉一下盘点方案。每次盘点可能要求不一样，或者是时间，或者是库房都不一样。所以，每次盘点都需要建立几个或一个盘点方案。 盘点方案的备份日期即我们的选择盘点到当前时间也就是即时库存，还是盘点到指定的某一个时间。然后，本次盘点包括那些库房。方案建立之前注意要注意所有的单据要审核。 方案建立好后，打印盘点方案，根据打印的盘点方案到库房进行实地盘点。盘点后的数据录入到系统中。然后编制盘点报告，也就是生成盘亏盘盈单。整个作业过程完。 九．常用报表 1.物料收发汇总表：仓存管理—报表分析—物料收发汇总表； 2.销售出库明细表：销售管理—出库—销售出库明细表； 3.客户单位销售明细表（只包含开票部分）：销售管理—结算—客户单位销售明细表； 4．销售收入、成本明细表：存货核算—出库核算—销售收入、成本明细表； 5.生产领料汇总表（核算产成品成本时可以参照此表）：仓存管理—领料发货—生产领料汇总表； |
|
|
