关键业绩指标（KPI）

关键业绩指标（KPI）
一、        目的：
1．        为更准确的把握关键业绩指标，在本企业使用时的特殊意义。
2．        为了清晰的表明本企业选取指标的目的，指向战略的程度。
3．        为了使KPI在使用时，能有统一的解释和说明。
4．        为了便于不同业务单元考核时。选取指标的直接和便利。

财务类指标：
1.        计划费用支出率：实际费用/目标计划费用。
a.        月度测度
b.        此项指针使用于各系统、各部门
2.        人均成本贡献率：
a.        采购支出/部门费用/人
b.        营销费用/部门费用/人
c.        IT支出费用（维修维护费、软件开发费用、硬设备费）/部门费用/人
d.        季度或半年
3.        存货周转率(次)：
a.        销售成本/平均存货成本
b.        季度或半年测度
4.        采购成本的下降率：
a.        (采购成本基准值－当期采购成本)/采购成本基准值
b.        月度或季度测度
c.        采购成本基准值，为一定时间内的采购成本平均值
5.        单位建筑面积物业支出费：
a.        (物业人员薪酬总额+维修费用+办公费用+电费+水费+经营费用+采暖费)/建筑面积
b.        月度或季度测度
6.        费用利润率：
a.        利润总额/成本费用总额
b.        季度测度
c.        此项指针可转化为系统和部门的效率指针，成本费用包括；销售成本、销售费用、管理费用、财务费用等
7.        关键商品的周转次数：
a.        关键商品，指考核期内，采购金额占总资金(20%)的商品(销量占20%)
b.        月度或季度测度
8.        利润总额：
a.        年度测度

9.        流动资产周转率：
a.        销售收入（净额）/平均流动资产总额
b.        季度测度
10.        平均帐期：
a.        每笔累计付款时间/笔数合计
b.        季度或半年测度
11.        平均税赋降低率：
a.        （同期税赋－当期税赋）/同期税赋 (可比同口径)
b.        年度测度
12.        人均可控费用：
a.        (办公费+电话费+交通费)/人
b.        月度或季度测度
13.        销售增长率：
a.        （当期销售收入－上期销售收入）/上期销售收入
b.        月度或季度测度一次
14.        销售费用率：
a.        销售费用/销售收入
b.        每月测度一次
15.        营销费用贡献率：
a.        营销费用/销售收入
b.        月度或季度测度
c.        营销费用包括：媒体广告、印刷品、宣传品、奖品、销售折让、活动等项费用
16.        销售收入：
a.        总收入－顾客退款－减价－折扣－其它赔偿款
b.        月度或季度测量指标测度
c.        销售收入，指总收入减去顾客退款、减价、折扣及其它赔偿款。
17.        销售收入计划完成率：
a.        累计销售收入/当期销售收入计划
b.        月度或季度测度
18.        系统人均毛利增长率：
a.        （当期系统销售毛利/系统人员总额－基准）/基准
b.        每季度测度
c.        此指标适用于销售
19.        应收帐款周转率：
a.        销售收入净额/平均应收帐款余额
b.        季度测度
20.        资金周转次数：
a.        销售收入/资金占用额
b.        季度或半年测度














客户类指标：
1.        单位供货商采购金额增长率：
a.        (当期采购总金额/当期供货商数量－上期采购总金额/上期供货商数量)/﹙上期采购总金额/上期供货商数量﹚
b.        月度或季度测度
2.        供货商满意度：
a.        问卷调查
b.        月度或季度测度
3.        供货商信息更新率：
a.        更新信息量/总信息数量
b.        月度或季度测度
c.        供货商评价、供货商覆盖面
4.        会员卡卡均消费增长率：
a.        (当期卡均消费－上期卡均消费)/上期卡均消费
b.        月度或季度测度
5.        商户满意度：
a.        问卷调查
b.        月度或季度测度
6.        客户增长率：
a.        （当期客户总量－前期客户量）/前期客户量
b.        季度测度
c.        设立此项指标，是为了零售部门，注重市场客户的渠道建设，持续的促进客户资源的增长，以保证市场规模、销售规模的增长
7.        签单的增长率：
a.        (当期签单数量－历史同期签单数量)/历史同期签单数量
b.        月度与季度测度
c.        设立此项指标，是为了让企业注重市场的客户资源，持续的促进客户资源的增长，才能促进业务增长，扩大业务规模
8.        市场美誉度、知名度：
a.        问卷调查
b.        月度或季度测度
9.        投诉后流程(制度)改进率：
a.        流程制度建设的完善性和执行性
b.        年度测度
c.        设立此目标，是为了通过制度和流程建设，减少或避免同类事件的发生，从根本上，对系统进行持续的改善
10.        员工满意度：
a.        问卷调查
b.        月度或季度测度
11.        一级商户比例：
a.        一级商户比例/总商户数量
b.        季度或半年测度
12.        主题活动的达标率：
a.        (实际的宣传活动次数－计划的活动的次数)/计划的活动次数
b.        年度测度
c.        适用于全员的企业文化宣传主题活动
13.        月刊的关注性：
a.        问卷调查
b.        月度测度、季度或年度合计
c.        设立此目标，是了解月刊，对企业政策宣传的及时性及深度，对员工工作和活动反映的及时性和宣传面，不同层级的管理者，对报纸的关注程度，员工对月刊的喜爱程度等。


内部运营类指标：
1.        不良资产率：
a.        期末不良资产总额/期末资产总额
b.        半年或年度测度
c.        设立此项指标，是为了控制三年以上的应收帐款、积压产品、物资和不良投资
2.        次均活动费用：
a.        活动总费用/活动次数
b.        半年或年度测度
c.        活动总费用，包括活动现场的奖品费用、折让、宣传费用
d.        设立此目标，是为了控制营销策划活动的费用支出，使投入和产出合理化
3.        差错率：
a.        差错金额/当期总金额；差错笔数/总笔数
b.        月度测度
c.        可用于工资发放、合同签订、报销、会计活动等
d.        设立此目标，是为了提醒员工避免犯同样的错误，增强员工的责任心，减少企业运行过程中的人为损失
4.        差错金额：
a.        审计时发现问题所涉及的金额；或指下一工作程序发现的上一工作程序中的问题，并给予改正的金额
b.        月度测度
5.        持续无故障时间：
a.        网络连续没有的发生故障的时间
b.        年度测度
c.        设立此目标是为了避免网络发生故障，最大限度地满足企业运行的要求
6.        单位面积能源消耗：
a.        能源净支出额/建筑面积
b.        季度测度
c.        能源指水、电、煤气、煤、采暖费等
d.        设立此目标，是为了控制企业的能源支出，降低企业的运营成本
7.        负面报导的数量：
a.        刊登的数量
b.        季度测度
c.        设立此目标是为了降低企业负面报导的次数，挽回无形资产的损失
d.        反映了企业的公共关系水平，组织的服务质量和组织效率，组织成员之间的协作意识和效果，最终体现出企业的整体形象
8.        计划目标完成率：
a.        实际完成目标/计划目标
b.        月度或季度测度
c.        主要指难以量化的考核，公司的主要工作
d.        设立此项指标，是为了促进部门对年度目标理解，提高组织、以及组织成员对目标的关注程度，以及围绕目标而改进效率，增加年度目标实施过程中的可控性，保证年度目标的实现
9.        建议的执行比例：
a.        建议的执行数/总建议数（以分析报告数为准）
b.        季度测度
c.        建议的执行数，以公布的制度或相应部门的规章为准，总建议数，指报告中提出的建议数量。
d.        设立此目标，是为了降低组织再一次犯错误的可能性，增强规范化
10.        需求反映速度：
a.        ﹙完成的时间－制度规定的时间﹚/制度规定时间
b.        一事一记录，月度或季度合计测度
c.        及时性可以指：审批、活动、维修、请购、调配、工资发放等各项工作中，满足客户需求的时间
11.        可行性报告的分析质量：
a.        上级主管
b.        一事一议，累计评价
c.        设立此目标，是为了加强决策的科学性，避免决策失误
d.        反映了企业员工的综合素质，企业运作的基本规则，最终体现为企业战略决策能力
12.        捆绑广告比例：
a.        捆绑广告的收入/总广告支出
b.        季度测度
c.        捆邦广告，指企划部为各市场所属商户，进行的广告宣传
d.        设立此目标，是为了加强市场联动的效果，服务于商户，同时降低企业的直接广告投入
13.        KPI指标的更新率：
a.        (当期KPI手册指标数－上期KPI手册指标数)/ 上期KPI手册指标数
b.        季度测度
c.        设立此指标，是为了评价企业精细化管理的水平
14.        品类商品销售份额：
a.        品类商品的销售收入/总销售收入
b.        每月测度
c.        企业管理者，可以有意识的通过调节品类商品的销售份额，来改善收入结构
d.        设立此项指标，是为了牵引企业从市场源头开始，优化商品结构，提升商品的获利能力，向顾客提供适宜的商品
15.        集中采购金额占总金额的比率：
a.        集中采购金额/总采购金额
b.        季度或半年测度
c.        不含招投标采购金额，集中采购为同类商品一定时间内不重复采购
d.        反映了企业计划管理的程度，采购管理的效率，最终体现企业的组织效率
16.        品类商品展示面积分配：
a.        品类销售额/总销售额×总展柜面积
b.        月度或季度测
c.        设立此项指标，是为了以销售额(利润)为依据，分配营业面积(销售空间)，加强对采购的指导
d.        反映了企业满足商品与消费者需求相一致的能力，最终体现了企业经营的精细化程度
17.        人均服务面积：
a.        市场的建筑面积/(市场管理员+物业工人+保安人员)
b.        月度或季度测度
c.        设立此目标，是为了提高不同岗位人员的工作协同、分工效果，控制人力成本的增加
d.        反映了市场规模和人力资源配置的合理性，企业专业化管理的水平，揭示了企业运行的效率和效果
18.        人均服务规模：
a.        销售收入/系统人数
b.        月度或季度测度
c.        设立此目标，是为了测度专业族对销售收入的贡献，通过适度的控制人力成本的投入，来实现最大的企业效益
d.        反映了专业管理族，对企业经营活动的支持能力，深层次上是控制专业族人力成本的增长幅度，低于企业营收规模增长幅度
19.        人均服务商户数量：
a.        商户数量/市场管理员
b.        月度或季度测度
c.        设立此目标，是为了衡量管理员的工作量，管理幅度
d.        反映了企业的组织效率，以及商户质量提高的幅度，最终表现出经营业态的升级
20.        人力资源结构优化：
a.        （目标值－内部结构改善的平均值）/目标值
b.        半年或年度测度
c.        设立此项指标，是为了加快企业的人力资源结构优良化的进程
d.        反应企业人力资本的优良程度，人力资源的结构化改变，将成为组织能否适应新的市场环境的基础条件
21.        软性文章发表数量：
a.        在电视、广播、报纸、杂志等媒体中，发表正面文章的次数
b.        年度测度
c.        年度文章数不少于60篇，不包括重复刊登数量
d.        设立此目标，是为了引导企划部门，利用最少的投入产出最大的效益，提高宣传的可信度
22.        设备故障率：
a.        设备发生故障时间/设备应运行时间
b.        月度测度
c.        设立此项指标，是为了加强现有设备的最大价值利用
d.        反应企业对资源利用效率的关注，它需要设备的完好和人力资源的同期投入，才能确保较高的设备利用率和资源价值的快速转化
23.        设备维修费用降低率：
a.        ﹙基准费用－当期设备维修费用﹚/基准
b.        季度
c.        设立此目标，是为了控制设备维修费用的支出合理化，及时保养、检查
d.        反映了企业运行费用控制能力
24.        投诉处理周期：
a.        投诉时完成的时间/总投诉的次数
b.        年度测度
c.        设立此目标，是为了缩短投诉处理的时间，提高投诉处理的满意度，挽回企业损失
d.        反映了企业满足客户需求的能力，改进工作流程和制度的执行力，最终体现为组织效率的提高。
25.        网络技术的达成性：
a.        完成数/需求数
b.        年度测度
c.        需求数，指各级中心办公会审议通过的IT计划数
d.        设立此目标，是为了及时满足业务部门，对网络技术的需求，提高服务质量和IT的保证率
e.        反映了企业网络技术应用的程度，企业网络投入与企业发展战略的匹配度
26.        信息库的更新率：
a.        更新信息量/总信息数量
b.        年度测度
c.        设立此目标是为了保持信息库所提供的信息及时，提高信息的利用率
d.        反映了企业对信息的使用程度、依赖程度，最终反映出企业的信息化水平
27.        信息数据的安全性：
a.        按制度规定，定期备份数据
b.        一次一记录，月度或季度合计测度
c.        设立此目标，是为了预防数据信息的缺失，对企业所造成的损失，增强组织成员的责任心
d.        反映了组织成员的保密意识，责任意识，体现出企业对信息的重视和依赖程度
28.        一级档口(商铺)比率：
a.        一级档口面积/总出租面积
b.        年度测度
c.        一级文件口，指当期单位租金最高的文件口
d.        设立此目标，是为了增加租金收入，明确管理、改造和服务的重点，改善企业的资源配置
e.        反映了市场租金提高的能力，商户综合实力的增强，揭示了企业业态升级的能力
29.        业务分析报告提供的准时性和质量：
a.        直线经理问卷评议
b.        半年或年度测度
c.        准时性(制度规定的提供时间)占30%的权重
d.        设立此目标，是为了提高企业的分析能力，增强预见性，用数据来指导经营、管理决策
e.        反映了企业科学化管理和决策的水平，揭示了企业运营的质量
30.        业务拓展比率：
a.        新增业务数量/原有业务数量
b.        年度测度
c.        设立此目标，是为了促进组织进行业务相关性的扩展，增加创利的渠道
d.        反映了企业对新业务领域的认识与创新能力
31.        营销方案的质量：
a.        问卷评定
b.        一事一记录，月度或季度合计测度
c.        由专家组进行投票测度
d.        设立此目标是为了提高组织成员的企划能力，使营销方案能够更好地满足客户的需求
32.        组织员工调配及时度：
a.        (实际到岗时间－制度规定应到岗的时间)/制度规定应到岗的时间
b.        季度或半年
c.        设立此目标是为了提高人员配置的速度，增强工作的计划性，降低人力成本
d.        反映了组织对人力资源战略实施的统筹性，组织业绩评价系统的有效性，提高岗位适配度最终提高组织效率
33.        指导的前瞻性：
a.        经理办公会和业务部门评定
b.        年度测度
c.        设立此目标是为了强化行政中心各部门对战略的理解，策略的制定及政策指导性
d.        反映了组织人力资源结构的有效性，企业专业化管理的深度和广度，深层次上体现了企业战略的执行能力
34.        招投标采购金额比率：
a.        招投标金额/总采购金额
b.        季度或半年测度
c.        设立此目标是为了促进采购工作的公开性和规范化，合理降低采购成本
d.        反映了企业采购管理的水平，最终体现企业的组织效率
35.        资产使用率：
a.        使用的固定资产总额/固定资产总额
b.        半年测度
c.        设立此目标是为了提高固定资产的使用率，降低闲置资产的数量
d.        反映了企业固定资产的管理水平，控制固定资产支出，降低企业的运营成本
36.        制度建设：
a.        公布执行的制度数量/应出台的制度数量
b.        半年测度
c.        设立此目标是为了加强流程和制度的规范化建设进度，避免在经营中出现类似的问题
d.        反映了企业经营和管理的规范化程度，最终体现为企业运行依赖于制度，而不是人
37.        政令传达的及时性：
a.        (实际传达时间－制度规定的时间)/制度规定时间
b.        一次一记录，季度合计测度
c.        设立此目标是为了提高行政系统传达政令的及时性与有效性，保证公司政令的畅通
d.        反映了公司政令运行的效果，体现了组织运行的效率
38.        资本支出贡献率：
a.        利润/（维修费＋固定资产支出费用＋低值易耗品支出费用）
b.        季度或半年测度
c.        设立此目标是为了控制资本性支出，使企业的固定资产支出更趋合理
d.        反映了企业设备维修保养的及时性，资本支出的合理性，提高企业资产管理的水平













学习与成长类指标：
1.        关键人才流失率：
a.        关键人才离职数/系统关键人才数
b.        季度测度
c.        关键人才指业务主办级（含主办）以上人员、或企业设定的关键人才库人员
d.        设立此目标的目的，是反映企业对关键人才的重视程度，强化各级管理者对关键人才的培养和注重，通过人力资源管理吸引人才，防止人才流失
e.        反映了根据企业战略发展，所需要关键岗位和关键人才，通过各级管理者的人才意识，提高企业人才配置能力
2.        计算机等级达标率：
a.        计算机水平达级人数/应达级人数
b.        季度测度
c.        设立此目标是为了提高不同职位族的员工的计算机水平，最大限度地发挥软件的使用效果
d.        反映了企业的IT水平，企业信息化建设的程度
3.        培训体系健全性：
a.        课程体系完善性，教材完备、实用，人均培训课时数，每门课有3个以上兼职讲师
b.        年度测度
c.        设立此目标是为了强化各级组织培训体系的完善性，知识和经验的共享性，迅速提高员工的适岗能力
d.        反映了企业内部经验的共享性和流转性，是企业及其成员长期成长和进步的能力，是提高组织专业化程度、组织效率，得以改善的基础性指标
4.        人才合格率：
a.        系统内满足职位说明书任职资格人数/系统总人数
b.        季度或半年测度
c.        设立此项指标，是为了促进企业的人力资源现状的改善，加强专业化管理能力，并为组织员工的进步明确方向
d.        反映企业战略发展所需要的人力资源配置，是企业人力资源状况和人才的优良程度提高的表现，是组织成长和组织效率提升的先行指标
5.        人员流动率：
a.        系统变动人数/系统人数
b.        半年测度
c.        设立此目标是为了提高人员适岗程度，进而提高部门的整体素质
d.        反映了人力资源战略实施的有效性，人员素质提高的速度和程度，揭示了组织士气和组织运行的效率
6.        系统人均培训时数：
a.        培训总时数（小时）/系统总人数
b.        月度测度
c.        设立此项指标，是为了强化各级组织的人力资源投入，从根本上，对组织要素，进行持续的改善
d.        反应企业关注组织以及组织成员的长期成长和进步，它是组织各方面，得以改善的基础指标