| 根河联社风险识别 一、风险识别的定义 风险识别是指对工程项目所面临的及潜在的风险进行判断、分类并对风险特征和风险后果做出定性的估计最终形成一份合理的项目风险清单的过程。风险识别是风险量化与评估的基础在风险管理的过程中占有非常重要的地位。风险识别具有动态性、系统性和综合性等特点。风险识别过程包含感知风险和分析风险两个环节。 二、感知风险 感知风险即了解客观存在的各种风险是风险识别的基础只有通过感知风险才能进一步在此基础上进行分析寻找导致风险事故发生的条件因素为拟定风险处理方案进行风险管理决策服务。 三、分析风险 分析风险即分析引起风险事故的各种因素它是风险识别的关键。 四、风险识别的内容 一、环境风险 环境风险指由于外部环境意外变化打乱了企业预定的生产经营计划而产生的经济风险。引起环境风险的因素有 1、国家宏观经济政策变化使企业受到意外的风险损失。 2、企业的生产经营活动与外部环境的要求相违背而受到的制裁风险。 3、社会文化、道德风俗习惯的改变使企业的生产经营活动受阻而导致企业经营困难。 二、市场风险 市场风险指市场结构发生意外变化使企业无法按既定策略完成经营目标而带来的经济风险。导致市场风险的因素主要有 1、企业对市场需求预测失误不能准确地把握消费者偏好的变化。 2、竞争格局出现新的变化如新竞争者进入所引发的企业风险。 3、市场供求关系发生变化。 三技术风险 技术风险是指企业在技术创新的过程中由于遇到技术、商业或者市场等因素的意外变化而导致的创新失败风险。其原因主要有 1、技术工艺发生根本性的改进。 2、出现了新的替代技术或产品。 3、技术无法有效地商业化。 四生产风险 生产风险指企业生产无法按预定成本完成生产计划而产生的风险。引起这类风险的主要因素有 1、生产过程发生意外中断 2、生产计划失误造成生产过程紊乱。 五财务风险 财务风险是由于企业收支状况发生意外变动给企业财务造成困难而引发的企业风险。 六人事风险 人事风险是指涉及企业人事管理方面的风险。 五、风险识别的程序 工程项目风险识别的过程包括对所有可能的风险事件来源和结果进行实事求是的调查分析在分析评价的基础上进行重要性排序。风险识别是一个系统、持续的过程。风险识别一般分为以下四个步骤 一建立风险初始清单 建立风险初始清单是风险识别的起点初始清单中应明确列出客观存在的和潜在的各种风险。风险初始清单一般根据企业过去的项目资料和现场记录来整理归纳也包括搜集同类项目、同类地区的项目档案资料或其他公开文献资料包括商业数据库、学术研究、行业标准、规章制度等。 二识别和确定风险因素 根据风险初始清单中列出的风险因素结合具体项目自身和外部环境的特点对每一类风险因素的不确定性和潜在的危害进行分析确定项目可能遇到的风险因素。 三风险分类和重要性排序 在对风险初始清单分析的基础上进行风险分类和重要性排序其目的是便于对不同类型的风险采取不同的对策和措施把握关键风险管理。 四建立项目风险清单 这是风险识别的最后一个步骤。通过建立具体项目的风险清单可将项目可能面临的风险汇总并按照重要性排列可以使风险管理人员对项目风险有整体的印象而且可使每个人不仅考虑自己所面临的风险也自觉意识到其他风险管理人员的风险并考虑风险之间的联系。 在国际工程承包风险初始清单基础上相应的国际工程承包风险识别程序如图-所示。 建立风险初始清单 识别与确定风险因素 风险分类及重要性排序 建立项目风险清单 国际工程承包风险识别程序 确定风险因素 分析风险不确定性 发放风险 初始清单 风险重要性排序 风险因素分类 图- 国际工程承包风险识别程序 六、识别与确定风险因素 一发放风险初始清单 承包商在得到国际工程承包风险初始清单后首先应当发放风险清单对清单中的风险进行分析判断确定当前项目可能面临的所有风险并对这些风险进行分类和重要性排序以便于针对不同类型的风险采取不同的应对和防范措施重点控制关键风险因素。 二风险初始清单发放者 风险初始清单发放者一般为国际工程承包企业的高层管理人员如总经理、项目经理、总监理工程师等其主要负责把握项目管理的总目标控制项目风险以保证企业利润的实现。 三风险初始清单发放对象 风险初始清单发放对象一般为国际工程承包企业的项目管理人员和现场管理人员如部门经理、监理工程师、技术主管、现场施工管理人员等。 四风险初始清单发放形式 风险初始清单一般通过正式文件的形式下发便于现场风险管理人员及时记录风险也便于回收清单和统计分析。 由于国际工程承包风险因素纷繁复杂风险识别需要多次的重复作业每一次识别由不同的人员进行识别人员的范围可以逐步扩大如第一次识别可以由项目团队的成员或风险管理小组进行第二次识别可以由项目团队整体和项目的主要关系人来做为了确保风险识别的客观性可能还要再由没有参与项目的人员进行一次风险识别。 五分析风险不确定性 在风险初始清单基础上分析风险的不确定性主要需要经历以下两个过程 六收集工程数据和信息 收集与风险事件直接相关的数据和信息可能比较困难但是风险事件并不是孤立存在的可能会存在一些与其有直接或者间接联系的信息或是与该工程项目可以类比的信息。主要包括 ①风险管理规划 ②工程招投标资料 ③工程的勘察文件和地质资料、设计图纸和文件 ④工程施工组织设计、进度计划、成本计划、人材机计划 ⑤针对国际工程承包项目重点、难点的施工技术方案尤其是新工艺、新方法和新方案的应用 ⑥工程项目环境方面的数据资料。国际工程处于特定环境中受许多因素制约如国家法律、技术规范、经济环境、社会文化环境、自然环境等同时项目工程人员在编制各种计划时常常会做出一些假设如政策稳定性、天气状况、业主资金状况等进行风险识别时应充分考虑这些假设和约束条件 ⑦类似工程的资料档案。借鉴过去类似工程的经验和教训是识别项目风险的重要手段。一般大型国际工程承包公司都会积累和保存以前工程项目的档案包括项目的原始记录、风险管理资料等。 2不确定性因素分析 在基本数据或信息收集的基础上应从以下几个角度出发对工程项目的不确定性因素进行分析①不同建设阶段的不确定性分析②不同目标的不确定性分析③工程结构的不确定性分析④工程建设环境的不确定性分析等。 七确定风险因素 在国际工程承包项目不确定性因素分析的基础上进一步分析这些不确定因素的来源引发工程项目风险的可能性可能造成的后果包括经济损失、人身伤害、环境影响等方面从而确定该项目可能遇到的风险因素。 七、风险分类及重要性排序 在识别和确定风险因素后要对所识别的风险因素进行分类和重要性排序最后编制出针对具体工程项目的风险清单或者编写风险报告便于项目管理人员进行风险分析和评价从而更好的选择合理有效的风险控制措施为承包商进行国际工程项目风险管理提供可靠的依据。 一风险因素分类 对所识别的风险因素进行分类具有双重目的首先通过对风险分类可以加深风险管理人员对风险的认识和理解其次通过分类可以鉴别风险性质从而有助于制定风险管理目标。 风险分类方法有很多种但无论哪种方法都必须认真分析不同风险因素之间的联系应当依据风险性质和可能的结果以及彼此间可能发生的关系进行风险分类这样的风险分类才能更彻底地理解风险、预测其结果且有助于发现与其关联的各方面的因素。 二风险因素重要性排序 通过风险因素重要性排序可以将具体工程项目可能面临的风险按照重要程度排列出来辨别出风险的轻重缓急给项目管理人员一种整体风险印象图这样项目管理人员不仅能够充分把握自己的岗位所面临的风险而且能够了解到其他人员可能遇到的风险同时还能使其预感到风险可能发生的连锁反应。 八、风险识别的方法 风险管理理论提出多种行之有效的风险识别方法主要包括核查表法、德尔菲法、头脑风暴法、情景分析法、流程图法、因果分析图法、工作分解结构法WBS、SWOT分析法、敏感性分析法、财务分析法等。其中可以基于国际工程承包风险初始清单的识别方法主要有检查表法、工作分解结构法、流程图法、情景分析法、头脑风暴法和德尔菲法。 九、基于国际工程承包风险初始清单的识别方法 一检查表法 核查表是管理中用于记录和整理数据的常用工具即根据以往的经验自己的和别人的把可能构成项目风险的因素排列成一览表将本项目的具体情况与之对照来识别风险。 二工作分解结构法 工作分解结构法又称WBSWork Breakdown Structure法它是对工程项目实施活动的主要工作任务以及工程项目技术系统的综合分解最后得到工程项目的实施活动的一种分解方法通过对这些活动从各个方面做出详细的说明和定义可以形成项目计划、实施、控制和信息管理工作的基础。 三流程图法 项目流程图是用于给出一个项目的工作流程项目各个不同部分之间的相互联系等信息的图表。项目流程图包括项目系统流程图、项目实施流程图、项目作业流程图等多种形式以及不同详细程度的项目流程图。 四情景分析法 情景分析法Scenarios Analysis是由美国科研人员于972年提出的是一种能够分析引起风险的关键因素及其影响程度的方法。 五头脑风暴法 头脑风暴法Brain Storming 又称集思广益法是由美国人奥斯本于99年首次提出的并从20世纪50年代起得到广泛应用。 六德尔菲法 基于国际工程承包风险初始清单的德尔菲法是将国际工程承包风险初始清单通过函询的方式给与项目相关领域的专家待项目风险管理人员对初始清单识别后加以综合整理再将其通过匿名方式返回给各位专家并再次征询意见如此反复多次之后当专家意见逐渐趋于一致后就可形成针对本项目的风险清单。 十、国际工程承包常用的其他风险识别方法 一财务分析法 财务分析法是以公司的会计记录和财务报表为基础并将每一个会计科目看作一个风险单位加以分析确定特定工程项目可能遇到一览表中的哪些损失以及在何种情况下会遭受这些损失属于静态之分析。 二SWOT分析法 SWOT 分析法是一种环境分析方法。所谓SWOT是指 Strength优势、Weakness劣势、Opportunity机遇和 Threat挑战的简写。 SWOT 分析的基准点是对企业内部环境之优劣势的分析在了解企业自身特点的基础之上判明企业外部的机会和威胁然后对环境做出准确的判断继而制定企业发展的战略和策略。 三敏感性分析法 敏感性分析法是一种定量的风险识别方法。敏感性分析法是研究在项目生命周期内当项目的变数可以从现金流量表中找到比如销售量、单价、投资、成本、项目寿命、建设期等以及项目的各种前提假设发生变动时项目的经济评价指标如净现值 NPV内部收益率 IRR等出现何种变化以及变化范围有多大。 十一、风险识别的基本原则 一全面周详的原则 为了对风险进行识别应该全面系统地考察、了解各种风险事件存在和可能发生的概率以及损失的严重程度风险因素及因风险的出现而导致的其他问题必须全面了解各种风险的存在和发生及其将引起的损失后果的详细情况以便及时而清楚地为决策者提供比较完备的决策信息。 二综合考察的原则 单位、家庭、个人面临的风险是一个复杂的系统其中包括不同类型、不同性质、不同损失程度的各种风险。由于复杂风险系统的存在使得某一种独立的分析方法难以对全部风险奏效因此必须综合使用多种分析方法。 三量力而行的原则 风险识别的目的就在于为风险管理提供前提和决策依据以保证企业、单位和个人以最小的支出来获得最大的安全保障减少风险损失因此在经费限制的条件下企业必须根据实际情况和自身的财务承受能力来选择效果最佳、经费最省的识别方法。企业或单位在风险识别和衡量的同时应将该项活动所引起 的成本列人财务报表作综合的考察分析以保证用较小的支出来换取较大的收益。 四科学计算的原则 对风险进行识别的过程同时就是对单位、家庭、个人的生产经营(包括资金借贷与 经营)状况及其所处环境进行量化核算的具体过程。风险的识别和衡量要以严格的数学理论作为分析工具在普遍估计的基础上进行统计和计算以得出比较科学合理的分析结果。五系统化、制度化、经常化的原则 风险的识别是风险管理的前提和基础识别的准确与否在很大程度上决定风险管理效果的好坏。为了保证最初分析的准确程度就应该进行全面系统的调查分析将风险进行综合归类揭示其性质、类型及后果这就是风险的系统化原则。此外由于风险随时存在于单位的生产经营(包括资金的借贷与经营)活动之中所以风险的识别和衡量也必须是一个连续不断的、制度化的过程。这就是风险识别的制度化、经常化原则。二〇一二年十月八日 |
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