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在 建 工 程 流 程 一、工程立项 工程立项由工程部对工程项目进行初步考察，如果项目可行。由工程部初步拟定报告并对工程项目进行预算或者估价。并将相关材料（报告、预算及估价材料）进行整理，经项目相关人员签字确认，交与公司领导（分管领导、财务负责人、总经理、董事长）审批。 1、 生产性项目≥30万元，非生产性项目≥1万元。 将上述审批材料交与财务部门，由相关人员进行二次整理，经部门或采购负责人、财务负责人、总经理和董事长再次审批后报送集团审批，审批完成后，审批材料进行存档。 2、 生产性项目≤30万元，非生产性项目≤1万元。 不需要集团审批，子公司领导审批完成后，交与财务一份存档。 二、工程施工 1、施工方的挑选 ① 公司指派。 由工程部、财务部和相关部门对其资质进行审核，符合规定后，方可签订合同、施工。 ② 招标 招标采取公开透明的原则。根据项目特点决定是否编制标底，需编制标底的标底的编制过程和标底应严格保密，并进行存档。 ③ 招标流程 a． 如需招标，财务由公司领导授权审批后，由相关财务人员发布招标公告，并在招标截止日期前统计投标单位及其相关资质资料交于公司领导初审确立通知名单和标会日期。标会信息除参与财务人员、公司参与领导，对他人严格保密。 b． 财务相关人员根据初审名单将标会时间、相关要求告知初步进标单位，并进行联系组织。 c． 标会的召开。相关财务人员组织，由行政办公室派人记录，工程部及其相关部门参与，公司领导监督决策。组织联系的财务人员不得参与决策和发表意见。标会结束后，标书和相关资料交于档案室存档，如需二次招标一并存档。 2、工程监督和测量 ①工程监督。 有工程部定期检查工程完工进度、工程是否按合同要求和工程质量。并定期像公司领导汇报，发生问题应当及时汇报，减少损失，并追究责任。 ②工程测量。 工程施工过程中，如需测量原始数据，应由财务部、工程部、施工方和相关部门四方同时在场进行数据的采取，并进行签字确认。原件交与施工方，工程结束进入结算书。工程部、财务部，预留附件。 3、工程验收。 工程竣工后，施工单位通知工程部，有工程部联系，财务部和相关部门，在最少施工方、财务部、工程部、分管领导在场的的情况下按照合同要求进行验收。验收合格后，当场出具验收合格单，并由在场人员签字确认。不合格进行整改，整改时间按正常施工日期计算，超出时限，按合同扣款。 4、工程变更 企业应当严格控制工程变更，确需变更的，应按照规定的权限和程序进行审批。 重大的项目变更应当按照项目决策和概预算控制相关程序和要求重新履行审批程序。 因工程变更等原因造成工程价款支付方式和金额发生变动的，应当提供完整的书面文件和相关材料，并对工程变更价款的支付进行严格审批。 以上材料留档备份。 三、工程核算 1、如需按照工程进度付款的，财务部门需要加强和承包单位进行沟通，准备掌握工程进度。有工程部对工程进度进行确认，按照合同约定，按照规定的审批权限和程序办理付款，不得拖欠。 2工程验收合格后，由施工方出具结算书，结算由造价咨询公司核定后，交与财务审核，审核完成后，与施工方达成一致后进行开票。附合同原件、合同审批表、验收合格单及其相关附加资料（如没有则不需）按照付款签字流程进行签字审批，完成后按照合同进行会计核算。 |
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