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备忘录 索引号：01 编号： To： From CC： TT： 我们接受委托，于2014年1月19日起对xx集团2013年度的财务决算报表进行审计。需贵公司提供的资料如下： 一、 基本资料 1、 2013年经年检后的营业执照副本、税务登记证副本（复印件）、组织机构代码； 2、 本期总经理会议纪要或决议（列目录清单）及决定经营管理和财务会计问题的资料； 3、 公司新的组织机构图、董事会、管理层、财务人员清单； 4、 本期新增已有的重要内部管理制度、办法，包括生产经营、劳动管理、工资奖励、劳保福利及财产物资管理制度等； 5、 重要的经济合同（含销售、采购、租赁、贷款、保证、保险、抵押、许可权、委托管理、长期投资、人事招聘、长期购销、专有技术等）复印件； 6、 本期新增的有关土地、建筑物、厂房和设备等重要资产文件（合同、发票等）的复印件； 7、 税务局核发的纳税鉴定或通知书，以及批复的免税文件和其他有关资料（复印件）（如有）； 8、 贷款卡 (要明细信息)； 贷款董事会决议； 9、 2013年的绩效考核文件。 二、财务会计资料 1、 2、 3、 所有开户银行对账单、余额调节表，银行账户余额询证函，银行存款本年销户的销户记录及相应资料，本年开户银行的开户许可证； 4、 5、 固定资产、存货盘点计划文件，2013年12月31日存货和固定资产盘存明细表、汇总及盘盈、盘亏、毁损明细表。新增固定资产的产权证；（例如房产产证、车辆行驶证）。存货在异地的提供异地询证函。 6、 固定资产及累计折旧明细表；无形资产及累计摊销明细表； 7、 在建工程：编制明细表，提供在建工程有关批准文件，预算书，工程进度计划，工程进度报表； 8、 企业对外投资清单；新增对外投资项目的投资合同、协议资料等； 9、 专项应付款中专项基金的相关文件 10、 各项税金1-12月纳税申报表及已交税金税收缴款书。 11、 资产减值的计提方法和比例及相关资料。 12、 公司内部审计制度及财税检查报告。 13、 报表截止日至审计日期间公司重大事项说明。 14、 贵公司2013年度利润分配决议。 15、 贵公司内部往来核对表及差异说明。 16、 未决诉讼的资料 17、 管理当局声明书（格式审计提供）。 18、 管理层对关联方的声明书（审计提供格式）； 19、 管理层对或有事项的声明书（审计提供格式）； 20、 管理层对环境事项的声明书（审计提供格式）； 21、 担保合同统计表 为利于项目的进度，我们将根据项目的进度不定期向贵公司通报审计所需的资料清单及对审计进度的影响，敬请贵公司尽力配合，我们将不胜感激！
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