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過去提到家族傳承，很多人都只將焦點集中在財富分配和企業傳承兩方面。不過，作者認為，要成就一個「百年企業」，只集中財富分配和企業交接還是不足夠的，還要配合家族理念的凝聚；家族關係的延續，以及家族知識的轉移才能達成，一些資產豐厚，而且資產需要持續或特別管理的富人來說，再配合「信託」才是最有效的方法。 成立一個信託，主要涉及三個角色，一個是信託設立人或委託人（Settlor）、一個是受託人（Trustee），另一個是受益人（Beneficiary）。 信託是由委託人為了受益人的利益，把資產交予受託人託管，而委託人與受託人之間是一種法律關係。由受託人根據信託契約的條文管理信託內的資產，並根據委託人的指示，將信託內的資產，有秩序地分配予受益人。 整體上，成立信託會比其他財富傳承工具的費用高一點，因為一般會有成立費、年費和管理費，但近年信託也愈趨普及化，至少不是高端客戶的專利。據我所知，很多中產家庭也會透過成立信託，以達到財富傳承的效果。 離婚率上升 避免瓜分財富 近年離婚率上升，一些家族擔心，如果將所有資產一筆過轉贈給子女之後，如果他/她離婚，家族財富有可能被分去一半。 但如果成立了信託，將家族財產注入了信託，家族成員只可以定期定額提取當中的收益，那麼就可以避免出現以上情況。 家族企業分離 不受破產影響 另外，成立信託，代表家族已經跟企業分離出去，萬一該企業將來經營不善，甚至最後破產，也不會影響家族成員的生活。 更有趣的是，作為委託人，其實也可以將一些家族文化套在信託之中，令到這些理念可以傳承下去，例如委託人可以要求家族成員要完成某一程度的學業，又或者要在外面工作多少年，又或者要晉升至某一個級別才可以回來家族企業工作，以及獲取信託內的財富分配等等，這就等於一份有法律約束力的家長指引，我自己就形容，這是一份另類的家長指引！ 最後，我想補充一點。有很多人會認為，有錢人不會或不用買人壽保險，因為就算有錢人突然離世，也不會影響其他家庭成員的財政，反正，有錢人留下的一大筆遺產，後人吃十世也吃不完。 但其實，愈有錢的人，愈喜歡買人壽保險，而且保額非常大。 一來，有錢人都喜歡用別人的錢替自己賺錢，因為保險有槓桿作用；二來，有錢人會懂得利用自己的生命，去創造更大的財富！ 他們會將自己的那份大額人壽保險注入信託之內，讓家族成員世世代代享受到前人的財富。「當你看到這封信的時候，請不要難過，爸爸已經到了另一個地方生活。但請你記住，爸爸無論在任何地方，都無減我對你的愛。您們，就是爸爸曾活過世上的最好見證。因此，我懇請您們珍惜自己的生命，猶如我珍惜您們一樣。 孩子們，您們的生命將會有更多不同階段、不同經歷、不同際遇，爸爸會一直支持您們、信任您們及祝福您們。我希望送給您們的遺產，不單是財富，更重要的是這遺產能夠幫助您們，傳承到爸爸的理念及精神，這禮物就是「爸爸生前好友的名單」 俗語有云：『人生得一知己，死而無憾。』爸爸生前有幸相識到一班知己朋友，他們在過去一段日子，與我同喜同悲，同渡風雨人生。我曾向他們說，我會擬備好一份好友名單，待我離世後，名單會成為遺產最重要的一部分，傳承給您們。 我對他們提出邀請說，我的孩子他日遇到挑戰時，若有任何需要，希望你們能把經驗、智慧指導後輩。孩子們，他們義無反顧的接納了我的請求。 人生在世，必定會有起跌，有喜有悲。順境時固然要盡己力，幫助身邊有需要的人。遇逆境時亦要沉着應對，不輕言放棄。孩子們，我深信他日若遇到困難，您們若虛心請教他們，他們必定一如往日與我相聚時一樣，與您們真誠的分享經驗及意見，助您們反思人生，發揮正能量，勇敢面對挑戰。 爸爸還有一個更重要的心願，是您們在平常的日子，更要不時拜會他們，代爸爸向他們送上問候及祝福。 至於遺產的分配，我已經交托予我信任的機構執行。他們會按我的心願，為您們作出安排。爸爸絕對相信您們的能力，您們的才能，能過優質的物質生活，因此，有關分配上的安排，不是我最關注的。爸爸最重視的，是您們能否享受生命的精采，是否能活出有價值的人生。 如果孩子們自給自足，那請您們把這祝福的遺產，協助更多有需要的人士，捐贈給慈善機構。 最後，爸爸祝福您們能擁有一個時刻美好的生命，不論處於任何境況，都擁有快樂的心境。」 致好友的邀請信： Dear XX， 有你成為我的知己好友，與我同喜同悲，同度風浪人生，是我的福氣。更令我感動的，是你毫不遲疑的答應我，成為我孩子們的導師。 在我給孩子的遺書中，內有一份重要及最有價值的禮物，就是一份我生前好友的名單，而你當然在名單內。感謝你成為孩子導師，他日若他們有需要，定會向你賜教人生智慧，分享經驗及做人處事的態度。 我深信有着你的祝福，孩子們定必能更堅實的走人生每一步，更是他們些生的榮幸。 祝生活愉快 你的好友 好友名單的格式和內容： 姓名：Francis Chan 電話：12345678 聯絡地址：XXXX 電郵地址：XXXX 值得欣賞及學習的素質：作為資深保險從業員，具卓越的分析力，見識廣博，腳踏實地卻不失遠見，為人謙實可靠，是亦師亦友的良伴。 姓名：Mary Ng 電話：23456789 聯絡地址：XXXX 電郵地址：XXXX 值得欣賞及學習的素質：作為資深輔導員，她親切，靜心聆聽所有大，小事，具抽絲剝繭的解難能力，與她談話有如船隻泊在安全港。 |
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