唐钧：老年人长期照护保险，可行还是不可行？

    随着中国人口老龄化的进程不断加速，一个问题正越来越得到社会的重视，这就是高龄、失能老人的长期照护问题。按中国老龄科学研究中心题为《2010年中国城乡老年人口状况追踪调查》的课题报告中提供的数字：中国目前有城乡失能和部分失能的老人4031万人。失能老人为1213万，其中城镇438万，占36.1%，农村775万，63.9%；部分失能老人为2818万，其中城镇971万，占34.5%；农村1847万，65.5%。这些老人的失能状况将会持续较长的时间，因而他们的日常生活都是全部或部分需要他人长期照护的。
　　谈及失能和部分失能老人的长期护理，一定会涉及费用问题。对此，在国内专家圈子里，时常会讨论德国、日本等国家建立长期护理保险的经验。但是，要强调的是：德国、日本等国家的护理保险，是一种由政府财政补贴托底的社会保险，但不是单纯以保险精算为基础的（商业）保险。
　　如果以保险精算为基础，我们以每月交费100元计算，1年就是1200元，10年才12000元。一般来说，长期照护保险都是从35岁或40岁开始交费，即使算到65岁，也只有30年或25年的时间。所以本金累计也只有36000元或30000元。如果假设在这30年或25年中，得到的银行利息正好与CPI持平，那么，储备的资金如贴补服务费用每月2000元，只能支付18个月或15个月。如果本金加上利息计算假设能翻一番，达到72000元或60000元。如贴补服务费用仍是每月2000元，这笔资金也只能维持约36个月或30个月。
　　我们讨论长期护理补贴问题，主要是针对中低收入人群。在缴纳五险一金之后，再要拿出100元交护理保险，应该是十分困难的。另外，即使建立长期护理保险，按以上的计算，最多维持36个月，之后所有费用还是必须自己出，这个结果会使中低收入人群和政府都十分难堪。所以，即使建立长期护理保险，按德国、日本的经验，最终托底的还是要政府补贴。
　　当然，作为一种筹集长期照护基金的应对措施，长期护理保险还是可以考虑的。可以考虑建立个人账户式的护理保险制度，并与政府补贴制度相结合。当老人需要长期照护而自己没有支付能力或支付能力不足时，先由护理保险制度来支付服务费用的不足部分。当护理保险账户中的资金支付殆尽后，再由政府补贴进行托底型的保障。
　　长期护理保险可以设计从40岁到60岁的20年间交费。在养老保险缴费期间，从现行养老保险个人账户缴费中提取10%，医疗保险的个人账户中提取10%，存入专设的个人长期照护保险账户。在女性于50岁或55岁退休后，则可考虑按原交费金额从养老金中扣除。收入低、生活有困难的，可申请免交，但个人账户中的积累也会减少。个人的长期照护账户拥有明晰的私人产权。当参保者年满60岁及以上，经过评估机构的确认为失能或部分失能并需要他人照护时，可动用账户中的资金用于个人的生活照料服务。在个人账户中储备的资金用完后，则可以按原来保险的支付标准，申请由国家财政支付的长期照护补贴。长期照护账户中的资金，在账户拥有人去世后仍有结余的，可按照法律规定的顺序，由亲属继承。
　　要强调一点，不能一提到“保险”，就又完全被塞进“收多少，付多少”的框框里。社会保险归根结底是一种社会再分配的方式，只是在筹措资金时借用了保险的“缴费—给付”的形式，在税收之外，扩大了资金来源渠道。所以长期护理保险一定要与财政补贴结合起来，中国大多数老人都是属于中低收入阶层，没有财政托底，长期照护的费用仍是难以承担的。
　　当然，在此之外，还可以考虑在金融机构开设用于长期照护的个人储蓄账户。譬如每人每月可存入500—2000元。政府给予一定利息补贴，譬如利息可按高于CPI的一定幅度设定。超过银行利息的部分，由政府财政与金融机构协议给予补贴。在参保者达到一定的年龄后，譬如65岁或70岁，即可以领取。参保者如果尚能自理，也可以暂时不领取，让资金继续储存生息，到有需要时再领取。