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【余小鱼的回答(12票)】: 现金流量预测，通常是一个需要多部门协作的工作，不仅需要财务、销售、生产、人事多部门提供数据，还需要公司管理层、治理层提供更加丰富的战略发展计划和具体时间。 具体编制的逻辑如下： 1、由管理层、治理层明确未来3-5年（最长5年，更长期限的预测实现概率过低）的战略和具体的发展计划、人力资源策略。 2、销售部门以上述战略编制销售计划和赊账条款，并按照未来市场预测，确定未来一定期间的销售价格及毛利率范围，以此制作每一年（3-5年）按月的销售现金流； 3、生产部门、采购部门，根据销售计划编制生产计划，（要考虑必要的备货），同时依据以往采购的支付条款，编制未来材料采购现金流和员工需求，设备采购需求。 采购部门依据设备采购需求（当然还有买地、买房等各种基建需求），制定固定资产购置预算和相应现金流预测。 4、人事部门和行政、财务部门，根据过去两年费用发生情况和未来管理要求，制定费用预算，按照以往经验制作按月的费用现金支出现金流； 4、人事部门根据生产部门的员工需求、管理岗位人才需求制作未来人力编制，设定未来薪资增幅比例和范围，制作人力成本预算（由于必须当月支付，因此这就是人力成本现金预测）；但要考虑年终奖、期权等潜在现金支出的人力成本； 5、根据各种销售、采购情况，编制税金支出现金流； 6、将上述现金流结合公司现有资金情况，计算需融资的资金规模，明确未来融资渠道，对应编制必要的融资现金流预测（可能股权、债券或者银行贷款等）。 具体的格式，可以从网上找模板，但是思路就是上面这些内容。 【知乎用户的回答(1票)】: 1 合同条款清晰 2 合同管理完善 3 双方习惯根据合同操作生意 4 成本率可预测 5 销售可预测 6 生意模式基本稳定 没这些，现金预测都是骗自己的 【小猪的回答(0票)】: 你应该是需要进行公司估值吧？对公司现金流的估计一般来说是要估计所谓“自由现金流”。首先你需要预测公司销售收入增长率。然后估计公司的成本，公司资产增长情况，折旧率。然后公司的资本结构（我们一般假定不变）。等这些都设定好以后，我们就可以得到公司的预测资产负债表和利润表，在这个基础上我们可以得到现金流量。不过财务现金流和会计上有区别，需要通过利润表进行调整。 |
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