|
` 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（ Special General Partnership） 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 审计报告 大华审字[2015]004720 号 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 审计报告及财务报表（ 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-2 二、 已审财务报表 合并资产负债表 1-2 合并利润表 3 合并现金流量表 4 合并股东权益变动表 5-6 母公司资产负债表 7-8 母公司利润表 9 母公司现金流量表 10 母公司股东权益变动表 11-12 财务报表附注 1-81 第 1 页 审 计 报 告 大华审字[2015]004720号 深圳市怡亚通供应链股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市怡亚通供应链股份有限公司(以下简称 怡亚通公司)财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表， 2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是怡亚通公司管理层的责任，这种责任 包括：（ 1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允 反映；（ 2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 大华审字[2015]004720 号审计报告 第 2 页 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，怡亚通公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了怡亚通公司 2014 年 12 月 31 日的合并及 母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国?北京 中国注册会计师： 二〇一五年四月二十二日 已审财务报表 第 1 页 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 合并资产负债表 2014 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注六 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 注释 1 7,516,112,119 4,228,096,190 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 注释 2 17,260,684 27,119,664 应收票据 注释 3 342,236,112 169,560,587 应收账款 注释 4 5,019,147,853 3,693,278,175 应收佣金及手续费 727,361 502,945 预付款项 注释 5 1,197,068,567 1,127,055,202 应收利息 注释 6 101,907,003 46,052,943 应收股利 --- --- 其他应收款 注释 7 245,407,534 142,629,327 存货 注释 8 3,351,233,127 1,971,188,545 划分为持有待售的资产 --- --- 一年内到期的非流动资产 --- --- 其他流动资产 注释 9 62,760,305 126,271,810 流动资产合计 17,853,860,665 11,531,755,388 非流动资产： 发放贷款及垫款 注释 10 1,276,763,104 766,946,051 可供出售金融资产 注释 11 100,000 100,000 持有至到期投资 --- --- 长期应收款 注释 12 170,381,106 156,244,120 长期股权投资 注释 13 451,980,345 359,928,726 投资性房地产 注释 14 1,395,0…… [点击查看原文][查看历史公告] |
|
|
