三性原则

三性原则 - 三性原则介绍

安全性原则

长期升值应循“三性”原则图册

含义：安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。

内容：包括资产负债性和资产安全性两个方面，重要的是资产安全性。

实现途径：为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点： 

（1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。 
（2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。 
（3）遵纪守法，合法经营。
（4）采取多种措施，防范经营风险。

流动性原则

含义：流动性是指商业银行随时应付客户提存以及满足银行支付需要的能力。 

内容：商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。 

（1）资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性就越强。 

（2）负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。衡量银行负债流动性的标准也有两个：一是取得可用资金的价格，取得可用资金的价格越低，该项负债的流动性就越强；二是取得可用资金的时效，取得可用资金的时效越短，则该项负债的流动性就越强。 

实现途径：为满足流动性要求，商业银行要做到以下几点： 

（1）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。 
（2）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。 
（3）加强流动性管理，实现流动性管理目标。

盈利性原则

含义：盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。这一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。

内容：减少现金资产，把现金准备压缩到最低限度，大量吸收存款，开辟资金来源，把这些资金运用到收益高的贷款和投资项目上，同时还要考虑存贷款的利差，在贷款和投资中还要尽可能避免和减少呆帐和坏帐损失，按时按量的收回本息。商业银行的盈利主要来自于业务收入与业务支出的差额。商业银行的业务收入包括贷款利息收入、投资收入与劳务收入等；其业务支出包括吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。 

实现途径：根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点： 

（1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。
（2）降低资金成本，扩大资金来源。
（3）加强经济核算，节约管理费用开支。 ^[1]

三性原则 - 三性原则之间关系

为了寻求最佳的管理原则，必须先了解三者的相互关系。

１、从总体上来看，效益性与流动性、安全性存在此长彼消的对立关系，而流动性和安全性却存在较为一致的关系。

三性原则不是抽象的概念，而是一些具体的要求，这些要求反映在资产负债经营的每一个环节上。如安排资产结构时，盈利性要求尽量提高资金运用率，增加贷款和证券资产，而流动性和安全性要求降低资金运用率，增加现金资产；在资金利用率一致的情况下，盈利性要求降低证券资产的比重，提高贷款资产的比重，而流动性的要求却恰好相反。

在银行存款结构上，盈利性要求倾向增加活期存款，而非定期存款，但从流动性看，活期存款提存的可能性较大，比定期存款需要更多的流动性资金准备，不利于流动性的管理。

在金融危机中，活期存款比重较高，银行受到的挤兑压力也就越大，而定期存款比重高，则压力越小，所以从银行安全性考虑，应提高定期存款的比重，降低活期存款的比重。

一般说来，流动性与安全性是较一致的，流动性强的资产，安全性也较高，流动性作为实现安全性的必要手段是显而易见的，通过保持适当流动性高的资产，安排好资产与负债的规模、期限结构的搭配，以便保持银行的清偿能力和满足客户合理的资金需要，这是避免风险、安全经营的必要措施。

２、在一定条件下，效益性与流动性、安全性是一致的。

从盈利性与流动性的关系看，流动性是盈利性的前提，如失去流动性不能保证存款提取和必要的贷款发放，银行便会失去客户，收益便失去来源，在一定程度上盈利性提高并不会降低流动性，银行存款并不需要１００％的现金准备，只要银行保持适当的准备，多运用存款就多收益，并不会影响银行的流动性，一些增加流动性的措施并不一定减少收益性，在一定条件还会增加盈利。

通过同业拆借解决资金的临时不足，可以使其他资金用于高收益的资产上。

从盈利性与安全性的关系看，安全性是盈利性的前提，没有资金的安全，也就没有资金收益，只要切实加强资金风险管理，收益性高的资产也可以是安全性高的资产。

3、三者矛盾性增加了银行经营管理的难度，一致性又为银行协调这些矛盾，提高经营管理水平创造了条件和可能。这三性要求有统一性又有矛盾，比如流动性强、安全性高但盈利能力弱。商业银行经营管理是一个权衡利害、趋利避害的过程，在决策时应该坚持盈利性和安全性权衡的原则。首先，安全性是商业银行经营的客观要求。其次，安全性与盈利性是一对矛盾。商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。它是银行管理者决策的依据。 短期看，安全性、流动性与盈利性有冲突；但从长远看三者是一致 的。只能从现实出发，统一协调寻求最佳的均衡点。我国在银行法中明确规定商业银行是以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。 

三性原则 - 经营管理原则

中美汇率图册

经营管理原则是由银行的性质以及经营活动的客观规律决定的，银行作为一个企业，获取收益是其经营的主要目标，银行的经营特点又决定了它必须遵循的收益性、流动性和安全性三原则，根据上述的三者的关系分析，要协调好三者的关系，商业银行必须遵循如下的经营管理原则：在保持安全性和流动性的前提下，追求最大限度的收益。根据这个管理原则，银行在业务经营过程中，要根据不同的经营环境的变化，业务经营的不同要求以及银行自身的实际情况，有所侧重，灵活运用。一般说来，经济高涨时，资金来源充足，借贷需求量旺盛，保证流动性和安全性并不十分紧迫，这时要侧重于考虑盈利性的要求；经济衰退危机时，就要侧重于保持流动性以及安全性。而在央行紧缩银根的条件下，就应更多的考虑流动性。商业银行还要从自身的业务经营状况出发，在流动资产较多的情况下，就要设法改变原有的资产结构，侧重于增加盈利，较少时，长期投资和贷款较多，风险较大的情况下，就要更多的考虑流动性，通过不同的经营条件下侧重点的转换，实现三者的动态协调。

在实务中，对三者进行协调管理的主要方法是计划管理，即通过编制经营计划，预先安排各项资金的来源与运用以及其他金融服务，使资金在流动性和安全性的前提下，得到充分合理运用，以实现预期的盈利目的。 

三性原则 - 相关的三性原则

中小型企业生产经营管理的三性原则

1、管理的科学性，由管理的内在规律所决定，具有普遍性；
2、管理的技术性，由管理的内在本质所决定，具有程序性；
3、管理的艺术性，由管理领导工作的复杂性和不确定性所决定，具有差异和个体性。 ^[2]

我国人民币汇率改革坚持的三性原则

在05年汇改之时，我国就提出了人民币汇率改革必须坚持“三性”原则

1、主动性，就是根据我国自身改革和发展的需要，决定汇改的方式、内容和时机。汇改要充分考虑对宏观经济稳定、经济增长和就业的影响，考虑金融体系状况和金融监管水平，考虑企业承受能力和对外贸易等因素，还要考虑对周边国家、地区以及世界经济金融的影响。
2、可控性，就是人民币汇率的变化要在宏观管理上能够控制得住，既要推进改革，又不能失去控制，避免出现金融市场动荡和经济大的波动。
3、渐进性，就是有步骤地推进改革，不仅要考虑当前的需要，而且要考虑长远的发展，不能急于求成 。^[3]

投资理财三性原则

1、安全性，即到期能支付本金；
2、收益性，指有固定的收益；
3、流动性则是指可以将产品变现。^[4]