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2016年2月4日，中国证券投资基金业协会发布《私募投资基金信息披露管理办法》，对私募投资基金的信息披露做出了明确规定。 根据该办法规定，基金管理人需在协会指定的私募基金信息披露备份平台上报送信息，目前主要是在“私募基金登记备案系统”中“私募基金季度信息更新”模块填报数据，暂时需要上传季报、年报。系统页面显示如下： 根据办法第十六条规定：“私募基金运行期间，信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。单只私募证券投资基金管理规模金额达到5000万元以上的，应当持续在每月结束之日起5个工作日以内向投资者披露基金净值信息。” 为方便管理人填报季度信息，中信证券托管部特根据上述系统页面的内容要求，向产品托管在中信证券的管理人出具定制的“产品季度报表”与“募集规模证明”，供各位管理人填报产品季度信息时使用。 现对“产品季度报表”中的各项数据及“募集规模证明”说明如下： 1. 2016-Q1：指2016年第一季度，即报表中的存量数据均是截止到2016年3月31日的数据，流量数据是2016年第一季度内发生的数据。 2. 财报勾稽关系核对结果一致：表示产品季度报表中各项数据与2016年3月31日的估值表及三张季度财务报表（资产负债表、利润表、所有者权益表）中的对应数据是一致的。 3. 基金资产总值规模：指2016年3月31日产品资产总值。该数据取自2016年3月31日产品资产负债表中的资产总值数据；同时也是2016年3月31日产品估值表中“资产合计”项的市值（本币）数据。 4．相关费用：指2016年第一季度各项费用总计，是管理人报酬、托管费、销售服务费（如有）、行政服务费、投资顾问费（如有）、交易费用、利息支出（如有）和其他费用（如有）的总和。该数据取自2016年第一季度利润表中的“费用”项的本期金额数据。 5．管理费：指2016年第一季度管理人应收取的管理费与计提的业绩报酬之和（如在第一季度内未计提业绩报酬，则该项数据显示的仅为管理费）。该数据取自2016年第一季度利润表中的“管理人报酬”项的本期金额数据。 6．托管费：指2016年第一季度应支付给托管人的托管费。该数据取自2016年第一季度利润表中的“托管费”项的本期金额数据。 7．运营服务费：即行政服务费，指2016年第一季度应支付给行政管理人的外包服务费。该数据取自2016年第一季度利润表中的“行政服务费”项的本期金额数据。 8．其他相关费用：指“相关费用”中除去“管理费”、“托管费”和“运营服务费”后的余额，即2016年第一季度利润表中销售服务费（如有）、投资顾问费（如有）、交易费用、利息支出（如有）和其他费用（如有）之和。 9．本季申购规模：指2016年第一季度中，投资者通过开放日申购该产品的总金额。该数据取自2016年第一季度所有者权益变动表中的“基金申购款”项数据。 10．本季赎回规模：指2016年第一季度中，投资者通过开放日赎回该产品的总金额。该数据取自2016年第一季度所有者权益变动表中的“基金赎回款”项数据。 11．季末基金份额（份）：指2016年3月31日产品的份额数。该数据取自2016年3月31日产品估值表中的“实收资本”项数据。 12．季末单位净值（元）：指2016年3月31日产品的单位净值。该数据取自2016年3月31日产品估值表中的“今日单位净值”项数据。 13．季末累计单位净值（元）：指2016年3月31日产品的累计单位净值。该数据取自2016年3月31日产品估值表中的“累计单位净值”项数据。 14．季末基金净值规模（万元）：指2016年3月31日产品的资产净值。该数据取自2016年3月31日产品估值表中的“资产净值”项的市值（本币）数据。 15．季末基金净收益（万元）：指2016年第一季度产品的净收益。该数据取自2016年第一季度利润表中“净利润”项的本期金融数据。 16．季度基金分红（万元）：指2016年第一季度产品向份额持有人分配利润的总额。该数据取自2016年第一季度所有者权益变动表中的“本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动”项数据。 17．募集规模证明：目前由于协会没有给出明确的募集规模证明模板，因此对于我司此次出具的募集规模证明，其内容是根据行业普遍的理解和认可编制的。后续若协会给出明确指导意见，我司再行完善。 转自中信证券托管部 请持续关注中信证券私募学堂相关分享。 |
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