开票软件商品和服务税收分类编码操作指引（金税盘版）

 

一、商品和服务税收分类编码

1.开票软件自动升级

联网状态下旧版开票软件会自动升级.升级后最新的软件版本如下图红框部分：V2.1.20.160425.01

如果版本不一致，您可前往一诺云网（http://www./），在首页的最下方的“应用推荐”中下载最新版开票软件。

2.获取商品和服务税收分类编码的途径

1)开票系统与税务机关服务器进行自动数据同步

最新版税收分类编码共4140条，用户在联网状态下登录开票软件时，系统会自动进行更新下载，使开票软件中的税收分类编码信息与税务机关服务器信息保持一致。

2)手动更新

在开票过程中，若发现当前的税收分类编码数量不是4140条，也可以通过【系统设置】-【商品编码】菜单中“商品和服务税收分类编码”界面的“更新”功能进行手工数据同步。

3)文件导入

当开票软件处于离线状态时，您也可以前往一诺云网（http://www./）首页下方“应用推荐”下载最新的“商品和服务税收分类编码表”文件，在“商品和服务税收分类编码”界面中通过“导入”功能将税收分类编码导入到系统中。

3.税收分类编码设置方法

【第一步】进入开票软件，点击“系统设置-商品编码”菜单项，即弹出“商品编码设置”窗口。

【第二步】点击工具条中的“”按钮，打开商品编码添加窗口，录入商品名称、规格型号、计量单位等，带*号项目为必填项，其中税收分类编码项需要点击“”按钮进行检索选择。

例如要开具餐费可在检索栏输入“餐饮”进行检索，或点击左侧选择“销售服务”-“生活服务”-“餐饮住宿服务”中选择餐饮服务；如果使用检索功能查找不到对应的分类编码可换近义词进行检索（如检索“牛奶”未检索到可输入“液体乳”进行检索）。

双击选择正确的税收分类编码，税收优惠的企业在享受优惠政策的位置选择“是”并选择对应的优惠政策类型。核对税率无误后，点击保存按钮，录入完成。

 

税率是按照一般计税方法来的，如果是小规模企业，或者是采取简易征收的企业，一定要手动改成适用征收率3%或者5%。

 

二、发票开具

 

【第一步】以增值税专用发票填开为例，点击发票管理—发票填开—增值税普通发票填开。在弹出的发票代码号码确认界面点击确认，进入发票填开界面填写购方信息，在填写商品信息时可点击“货物和应税劳务、服务名称”处的“”按钮。在商品编码选择界面，双击要选择的商品，弹出商品编码编辑界面。

【第二步】 补充商品信息，带*号项目为必填项，其中税收分类编码项需要点击“”按钮进行检索选择。

双击选择正确的税收分类编码，税收优惠的企业在享受优惠政策的位置选择“是”并选择对应的优惠政策类型。核对税率无误后，点击保存按钮，录入完成。

 

 

三、常见问题

 

 

1）企业购买开票专用设备及所缴纳的技术服务费如何抵减？

答： 您收到我公司开具的发票（初 次购买税控开票专用设备及所缴纳的防伪税控技术服务费）后，需要携带发票原件及复印件到税局进行备案（各税局负责备案的科室有所不同，具体可咨询当地税 局），备案之后次月申报时，在申报软件中对应模块填写抵减金额即可（具体操作可联系申报软件服务单位）。

2）点击发票填开提示已到抄税期，请先进行抄报税处理；

答：如果处于征期，需要先操作软件“报税处理”中的“上报汇总”和“远程清卡”操作后才可开具发票。

3)如何判断抄税操作是否成功？

答：双击开票图标，点击进入系统，点击报税处理-金税设备管理-金税设备状态查询，通过查看抄税起始日期，上次报税日期，报税资料三项信息来判断数据，如抄税起始日期显示下月一号，上次报税日期显示本月一号零时零分，报税资料有，则说明本月征期税已经抄税成功。

4)离线开票限定时长、金额在哪里查看？

答：离线开票时长和离线累计金额，可以在“报税处理——状态查询”中进行查看。如果纳税人需要修改离线开票时长和离线累计金额，需要到税务大厅进行办理。

5）证书口令多次错误输入，锁死后怎么处理？

答：连续输错5次后，会提示证书口令锁死，需携带金税盘至税局，在防伪税控税务端的企业发行子系统-数字证书-重签证书，重签证书后恢复默认口令88888888，证书口令建议设置为12345678。

 

四、培训方式及资料下载

 

1、网络培训：

打开一诺云网http://www./在右上角找到“在线课堂”，即可观看最新税收分类编码讲解视频与完整版开票操作视频。

2、微信培训：