|
◆ 信贷经验 | 审贷感悟 | 案例解析 | 行业宏观 | PPP专栏 ◆点击上方蓝字“信贷白话”关注 作者 / 吴改 由于银企信息不对称、民间融资具备的隐蔽性等特点，识别客户是否参与民间融资需要从细着手，严格审查，主要防范对策如下： 一、严格贷前审查，把好准入关。 1、看过去，重点关注原始资本积累。通过调查企业发展沿革、实际控制人和重要负责人从业经历、管理经验和能力、个人品行、家庭情况、社会地位、员工评价等方面因素，结合行业情况和同类企业情况，综合估算企业原始资本积累情况；结合上下游客户调查等外围调查情况，与会计报表中固定资产科目、应收应付账款科目和权益类科目进行勾对，识别营运资金中是否存在民间借贷。 2、看现在，重点关注企业营运能力和自身造血能力。通过对行业分析、财务报表分析、企业订单情况及经营计划、水电气等辅助记录等进行分析，结合银监会资金测算的相关要求，预测企业营运所需资金量。如果该数额远超过银行负债、商业信用总额，企业就会存在民间借贷的冲动。 3、看未来，重点关注企业发展趋势和新建项目情况。通过企业过去和现在的经营情况，综合行业发展以及企业自身情况，对企业未来发展进行预计；对企业新建项目的合规性、可行性、竞争优势等方面的进行审查，重点关注项目投资、资金来源、未来现金流预测，在审查项目总投资时，需对总投资进行经验估算，并结合其资金积累情况和银行贷款情况，判断项目资金缺口，在审查项目资金来源时，也需要重点关注来源资金的期限问题，对项目资金缺口过大、未来现金流不明朗、短债长用的项目，出现民间融资的几率会很大。 4、看全盘，重点关注实际控制人（或企业）全产业的分析。通过工商局、人行征信系统、法院执行网等途径查询，并结合外围调查，对实际控制人（或企业）所涉行业和企业进行全方位的调查，审查实际控制人（或企业）全口径资金缺口，对涉及房地产等资金需求量大的情况严格审查，严防资金挪用和借壳贷款，防止由于其他产业资金量需求大而从事民间融资的情况。 通过上述方面的调查，关注企业资金来源与资金运用之间的匹配度，若发现资金运用明显高于正常资金来源，银行就有理由怀疑其有民间融资或有民间融资的冲动；若企业资金运用于长线投资，而资金为短期资本，可能出现期限错配，企业也可能出现民间融资的行为。 二、严格贷中审查，关注贸易背景真实性。 贷款发放过程中，严格交易背景真实性审查，重点关注贷款资金用途，防范贷款资金直接或间接流入小额贷款公司、典当公司、担保公司或房地产公司等高风险企业，防止贷款资金直接或间接进入民间融资领域。 三、加强贷后管理，关注贷款客户和利益相关方是否涉及民间融资，加大资金流向监控力度。 从企业资金流向入手，通过查阅应收应付明细、询问企业工作人员及上下游企业、查银行账户、查政府和司法部门信息等手段，从交易对象特点、资金进出特点等方面，判断企业是否参与民间借贷。加强资金流向监控，重点关注与上下游是否存在关联关系，关注与显性或隐性关联企业之间是否存在频繁的资金往来，关注资金交易对手是否有小贷公司、担保公司、典当行、投资公司或咨询公司等，关注是否有规律性资金进出，关注是否有定期大额取现等异常行为等，关注还贷资金来源。 四、加强外围调查，及时发现民间融资行为。 银行可以利用其网点覆盖优势，通过与因拆迁等原因短期内获得大额资金的客户沟通交流，收集相关民间融资名单；可以通过与担保公司、会计师事务所等第三方机构沟通，收集相关民间融资名单；可以通过政府、主管部门、行业协会等途径获得民间融资企业名单；也可以通过企业上下游客户等相关第三方进行调查。需要指出的是，外围调查获得的名单不具备科学性，需要去伪存真。 本文作者所在区域曾是民间金融危机频发的重灾区，作者所在银行的多个客户曾涉及民间借贷，给企业经营和银行授信带来较大风险。上文是作者识别和防控民间金融风险的经验总结，言简而意赅，值得细细体会。 |
|
|
