【经营管理】借力重组走向“羽化成蝶”之路

　　内蒙古通辽市科尔沁左翼后旗(以下简称科左后旗)联社曾是一个背负案件沉重包袱、严重资不抵债、面临市场退出的县域农信社。近年来，通过政策支持、监管引导、行业协调等多措并举的强力救治，经过并购重组、处置风险、治理积弊、改善管理、强化内控、重塑形象、回归主业、创新服务等一系列有力措施，依托自身定位优势加快发展，实现了脱胎换骨般的转变，目前，其存贷款市场份额在全旗银行业中已超过60%。

　　重组之策：“自救式摘帽”和系统内注资

　　2008年，科左后旗联社“5·14”内部人员挪用储户资金重大案件暴露，涉案人员作案时间从1994年至2008年长达14年，造成实际损失达7092万元，涉案责任人达68人，255人次被追究责任。受到案件重创加上本已经营困难，整个联社经营陷入谷底。2008年年末，按五级分类，不良贷款余额27413万元，不良率达69.78%，资本充足率-38.58%，拨备覆盖率仅8.97%，监管评级6B级。该联社成为严重资不抵债的高风险机构，靠自身力量难以走出困境，处在退出市场的边缘。对此，地方党委、政府、银行监管部门与农信主管部门集思广益，确立了“自救式摘帽”和系统内注资并购重组的思路，同时，监管部门给予了政策支持。

　　解决历史包袱。2011年，帮扶的重点放在了消化历史亏损挂账上。内蒙古自治区联社采取“大带小、好帮差” 的办法引进战略投资，由6家法人机构参与了风险资助，总额达12828万元，其中6414万元直接用于消化历年亏损挂账、6414万元注入股本金，起到了“输血”作用，治标见到了成效。

　　给予资金救助。2010年，自治区政府财政厅给予救助资金1684万元;通辽市、科左后旗两级政府给予涉农贷款增量奖励资金299万元、不良贷款补偿金100万元;科左后旗政府以《旗长办公会议纪要》明确将农口资金转移到信用社开户，并以土地置换方式化解不良贷款;当地人民银行在信贷规模和再贷款上给予了政策倾斜。2011年至2013年，内蒙古自治区联社通过低息调剂资金11.07亿元，再加上6家股东单位同业存款6亿元，帮助该联社扩大业务规模，增加收入4884万元。

　　监管政策支持。通辽银监分局在加强风险监管和督促案件处置的同时，对科左后旗联社经营的恢复发展给予了监管支持。一是市场准入，允许科左后旗联社在2014、2015年迁址改造了4个营业网点，将3个储蓄所升格为信用社，并允许在金融服务空白点公河来地区设立农信社网点。二是放宽监管容忍度，允许科左后旗联社在风险可控的前提下单户贷款额度可以超过500万元(上限为1000万元)，以增加主营业务收入，加快消化历史包袱。

　　引入优秀人才。健全法人治理结构，通过引进战略投资者，先后3批次从股东机构中选派优秀管理干部到科左后旗联社。优秀人才的引入给该联社带来了先进的经营管理经验，改进了管理方式，使其内生动力得到全面提升，员工队伍的素质和能力有了改善，促进了业务经营和资产质量的不断好转，治本收到了成效。

　　提档升级：努力拓宽市场，化解风险

　　科左后旗联社实施并购重组改革以来，特别是2014年新班子组建以来，确立了“科技引领、让利于民、拓宽市场、培育诚信、打造队伍”的经营理念，提出了“一年打基础、两年见成效、三年大发展”的经营目标，将一切工作的着力点和出发点放在了发展上，努力朝着并购重组确立的目标迈进。

　　完善公司治理架构。联社通过引进6家旗县法人机构的战略投资，直接增加了资本金，“输血”作用逐渐起效。截至2015年11月末，科左后旗联社股本金总额达到12169万元，较2008年末增加6641万元，增长了1.2 倍。通过股权改造，资格股全部转换成了投资股，优化了股权结构。通过引进战略投资者，还从先进地区引进优秀的管理干部，输入先进的经营管理理念，既改善了资产质量，又提高了管理能力。截至2014年年末，该联社全部完成了内蒙古自治区联社核定的各项计划指标，资本充足率首次由负转正。

　　加强内控制度建设。全面推行农户小额信用贷款授权授信工作。采用“一次核定、三年使用、余额控制、周转使用”的信贷服务模式，打破了以往一个信贷员掌握一个村的放贷权的状况，从根本上杜绝了吃、拿、卡、要等不良行为的发生。同时，减少了农户去信用社申贷的次数，降低了农户申贷成本，老百姓只需持贷款证及相关身份证明一次性就能拿到信贷资金。开展信用村、信用户评定工作，建立信用村40个，信用户4.42万户。目前，608个自然村(屯)已完成农户小额信用贷款的评级授信，4.42 万户存量客户的授信工作也已完成。通过大力宣传信用村、信用户贷款优先、利率优惠的政策，进一步培育了地区信用环境。同时，要求信贷员投放贷款放得出、收得回，做到“零沉淀”，并对信贷员贷款收回情况进行排名，实现末位淘汰制。联社设立清收台账，按月考核，对不能按期收回贷款的信贷人员实行待岗清收，力争通过内部“自身清”，根除不良贷款清收中的“灯下黑”，实现社会声誉和内部效益的双赢。

　　回归“三农”主战场。针对农民群众贷款难、慢、贵的现状，科左后旗联社新班子创新举措，创建了“一高一低，一长一短”的信贷新样板，即提高贷款额度、降低贷款利率、延长贷款期限、开展授信工作、缩短信贷流程。此举塑造了诚信市场，有效打击了地方高利贷市场。该联社还积极创新服务产品，为农牧民量身打造“惠农一卡通”补贴资金质押贷款，以放大“惠农一卡通”补贴资金3～5倍的形式发放贷款。开办“公司+产业链”贷款，为符合要求的公司授信一定的担保限额，由公司为其合作企业的上下游客户提供贷款担保，解决企业和个体工商户融资难的问题，主要有“公司+经销商”“公司+合作社”“公司+农户”“合作社+农户”等形式。在全市范围内首创“融通仓”贷款业务，采取“信用社+收购商+物资管理公司”模式，有效解决了百姓卖粮难和收购商收购难的问题。与政府合力打造扶贫新产品，推行让利贴息政策，与扶贫办共同争取到中国人民银行“央贷扶”项目的试点，并引入扶贫再贷款1亿元，以更好地发挥金融扶贫的效能。(作者：内蒙古银监局办公室副主任王竟、内蒙古通辽银监分局副局长包志伟，来源：《中国农村金融》2016年第9期)

美编：王玺