如何提高信贷风险管理能力？做好这两部分工作是关键！

2017-01-17 

作者：谷新生

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P2P网络借贷是互联网和金融的融合，其本质属性仍然是金融属性。因此网络借贷公司的风险管理包括了互联网和金融的风险管理。在这两大部分中，一是互联网的风险，包括了互联网本身、技术和信息的风险；二是借贷经营的信贷风险。网贷公司信贷风险也包括两个方面：从网贷平台自身来说，取决于平台自身的风控能力；从借款人来说，取决于其信用，即我们说的还款意愿和还款能力。

众所周知：信用是现代市场经济运行的基础，信用更是金融产生的基础。那么什么是信用呢？信用是指遵守诺言，实践成约，从而取得别人的信任。不同的研究角度对信用有不同的解释。从经济学和金融学的角度来看，信用的内涵是以偿还和付息为基本特征的借贷行为，也即信用是一种以还本付息为条件的特殊价值运动，信用是一种他人认可的未来的履约意愿和履约能力。

在借款人借款过程中，网贷平台会根据借款人的情况，给予一定额度的授信。所谓授信，就是授予信任，在市场经济中，最常见的两种授信行为一是信贷，一是赊销。在金融领域我们常说的授信是指银行或具有贷款能力的机构向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。一般认为，信用的要素包括：授信人、受信人、付款期限、信用流通工具和风险。在这五个要素中，授信人和受信人作为信用的两个主体，是信用中最重要的决定因素。信用风险的管理取决于这两个主体的行为。就信贷业务而言，银行或具有贷款能力的机构包括网贷是授信人，借款人为受信人。以下就两大主体进行研究，如何更好地加强信用管理。

从借贷经营的角度对网络借贷信贷风险管理进行分析。

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借款人的信用

由于网络借贷业务与银行一样，完全可以看作是一种授信行为，而信用包括履约意愿和履约能力两方面，网络借贷机构在办理借贷业务时需要对借款人的还款意愿和还款能力进行调查和了解，并且需要在调查和了解的基础上进行评估，并根据评估情况决定是否对借款人授信以及授信的额度和期限。

相对而言，贷款项目的正常与否，一般取决于两大因素，即还款能力和还款意愿，其中，还款能力是客观因素，还款意愿是主观因素，二者缺一不可。在实际工作中，我们往往偏重于对借款人还款能力的评估，而对借款人还款意愿的评估重视程度不够。从已经发生的逾期来看，借款人的还款意愿对于出借方同样至关重要，因为，出借人一旦将资金借予借款人，能否按期归还就取决于借款人了。

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借款人的还款能力和还款意愿

(1)什么是还款能力？

借款人还款能力是一笔借款能按期偿还的客观因素。就还款能力而言，以企业借款人为例，企业还款能力是企业实力的体现。企业还款能力是企业资产状况和经营情况的综合反映，是反映企业财务状况和经营能力的重要标志，企业有无到期偿债务的还能力，是企业能否持续经营的关键。企业的还款能力可以通过一些关键的财务指标表现出来，如资产负债率、销售增长率、总资产增长率、净利润增长率、现金流、流动比率、速动比率等，我们通过这些量化指标可以对借款企业的还款能力有一个准确的判断。

(2)什么是还款意愿？

是指借款人向出借人还款的意思表达和愿望。一般而言，对于还款意愿的评估，我们往往局限在对借款人品德及信用记录的考量上，而忽视了违约成本对还款意愿的影响。事实上，借款人的还款意愿可以分为两类，主动的还款意愿和被动的还款意愿，其中，主动的还款意愿取决于借款人的人品和道德，被动的还款意愿取决于借款人的违约成本。

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主动的还款意愿是由一个人(包括企业)的品德来主导的

一个人的品德，是指人的品质和道德，是指个体依据一定的社会道德准则和规范行动时，对社会、对他人、对周围事物所表现出来的稳定的心理特征或倾向。借款人的品德如何，对借款的影响非常大。

在网络借贷的项目中，对借款人品德评估的核心是对借款人的商誉和诚信度的评估，对于企业借款人“品德”的评估其核心是对企业实际控制人和主要负责人(包括高管团队)品德的评估。

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被动的还款意愿是违约成本制约的

违约成本，是指借款人需要为其不履行合约行为付出的代价或费用，包括经济的和非经济的代价。网贷公司通过平台撮合将借款发放给借款人，作为一个正常的人，借款人会衡量履约或不履约的后果，如果其违约带来的好处(收益)大于守约的好处(收益)，借款人会选择拒绝偿付借款（策略性违约）。但如果其违约成本大于履行合同的好处(收益)时，作为正常的人，借款人自然有足够的还款意愿，会做出按期还款的选择。

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正常的贷款是借款人还款能力和还款意愿共同作用的结果。

网贷公司评估借款人的信用，应对还款意愿应结合还款能力进行综合的分析。

借款人还款能力和还款意愿是信用这个问题的两个方面，缺一不可。还款能力是基础，还款意愿是关键。如果没有还款能力，光有还款意愿，信用实现就无从谈起；还款意愿再强，没有实力和能力，信用也无以达成。

如果是一个品质及道德好的人，即使在还款能力不足的情况下，借款到期虽有可能会拖欠，但借款人一方面会想方设法，积极配合筹措资金归还借款；另一方面，朋友和亲戚等相关人员知其困难，也会主动帮助其实现信用。但如遇到品质及道德很差的人，即使有还款能力，他也会费尽心机地拒绝还款，甚至会采取转移资产、隐匿资产、虚假借款、虚假担保等各种方式逃废债务、欺骗出借人，导致信用无法实现。

因此，一笔借款的是否正常归还是借款人还款能力和还款意愿共同决定的，不可偏废，也不能顾此失彼。借款的自始至终的完成是还款能力与还款意愿圆满地实现。

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网贷公司的风控能力。

一个网贷公司的风控能力，是该公司综合实力的体现，是该平台战略和目标实现的保证。如何评价一个金融机构(包括网贷平台) 的风控能力，是一个不太好取舍的问题，综合来说，我们认为：高素质的人才队伍，完善的风控体系，严格的风控制度，严密的风控流程，完备的考核措施等五大因素应该可以成为判断一个平台风控能力的标准。

高素质的人才队伍。人才是一个团队的核心竞争能力，是干事创业的主导，而一个团队的核心能力是通过组成人员的素质体现出来的。因此，一个团队组建一支高素质的人才队伍是首要的选择。

完善的风控体系，风险管理体系是网贷公司为可持续发展达到其发展战略经营目标，通过制定和实施一系列制度、流程和管理方法，形成相互补充、相互支持的有机组合，对公司总体风险进行全方位的管理机制。通过建立科学、规范、有效的规章制度及业务管理体系，建立风险预警系统及分析控制功能，确保网贷公司可持续发展战略目标的实现。

严格的风控制度，制度是企业管理的基础，是企业规范运营的前提。而完备的风控制度更是风险管理的重要保证，是流程实施的依据。

严密的风控流程，流程是通往成功的捷径，越规范严密越能确保效率和速度。

完备的考核措施，说到底是制度执行力的落实和考核，是确保一切制度和流程付诸实施的坚强保证，是风控能力有效行使的结果。

这五大因素是网贷公司自身做好风险控制的基本要求，是“打铁还需自身硬”的基本条件。从一定程度上说，网贷公司的风控能力比掌握借款人信用能力更重要。

对还款能力和还款意愿的具体分析和衡量标准，笔者在《信用担保实务》和

《小额贷款公司实务》二书中有详尽的叙述，在此不再赘言。

因此，从授信人和受信人作为信用的两个主体来分析对信用风险如何进行管理，应该说是抓住了问题的本质，是信用风险管理的核心工作。至于信用中其它因素的影响，只要按照要求开展工作就行了。

注：本文参考了孙自通先生的《小贷公司如何评估借款人的还款意愿？》一文（原文链接：小贷公司如何评估借款人的还款意愿？）

作者简介：谷新生，研究生学历，注册会计师、硕士生导师。现为安徽盐业典当公司、安徽盐业金融服务公司、安徽徽盐资产管理公司总经理。重点熟悉和研究领域是财务会计、经营管理、金融服务等。在全国、省级报刊杂志和网络上发表各种专业论文六十多篇。多篇文章在全国、省（部）级比赛中获奖。被业界称为“国内知名担保、小额贷款风险识别和控制专家”，是我国知名的类金融专家。