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企业所得税年度纳税申报表（A类）有42张报表，本系列为大家详细解读了每张表的样表，填报口径，填报范围，相关政策，勾稽关系以及注意事项等内容。通过本目录，大家可以更快速的找到想要查阅的内容~ 申报表共42张，1张基础信息表，1张主表，6张收入费用明细表，15张纳税调整表，1张亏损弥补表，12张税收优惠表，3张境外所得抵免表，3张汇总纳税表 A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表 A107013金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入优惠明细表 A108010 境外所得纳税调整后所得明细表 A108020 境外分支机构弥补亏损明细表 A109000 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表 A109010 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 A109020 汇总纳税企业分支机构已备案优惠事项清单 |
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