[365财税] 寿险退休计划--IRP

在国内, 很多人不太喜欢谈保险, 因为认为会谈论到死亡是件很不吉祥的事;然而在国外, 人寿保险可是家家户户必要的理财投资工具! 很多人以为人寿保险就是人去世後给受益人的一份保险金, 这是人寿保险的最常规用途。在加拿大,人寿保险的优势被运用得淋漓尽致, 除了上述用途, 还可用做购买房产时的抵押贷款丶给子女或者孙辈做教育基金丶捐给慈善机构丶用来交遗产税, 还可用来增加养老金等等。今天的侧重点是介绍投资於人寿保险的退休计划IRP(InsuredRetirement Program)或称保险贷款。它是利用人寿保险的独特税务优惠, 来设计退休计划, 为将来的养老金做准备。

基本原理

购买一个带投资功能的保险产品（如Universal Life或WholeLife产品）, 并且数额要高一点, 离您退休取钱的时间长一点。这样保单里的投资经过长时间的积累和复利增长, 为您积累一个可观的财富用于补充退休生活的需要，在您退休时每月或每年以一定金额向外借款,即可获得固定的收入, 又不需要为这笔钱纳税, 为您合法合理地避开了税务问题, 达到增加固定稳妥的收入又降低应纳税所得收入。此外, 这笔钱不需要在您有生之年归还本金和利息, 一切都从您的人寿保险中扣除。

为何要用贷款？

从保单中取钱有两种方式, 一种是直接提取, 顾名思议就是直接从保单中提取。由於经过多年的积累,保单的现金价值已经很可观, 您可以每年从保单中提取, 根据您提取数额的不同，可能需要算做收入纳税。因此，很有可能会影响到您的老人金及老人金补助金。

另一种是贷款取出, 就是IRP(保险贷款)的方式。这种方法的好处是避税。虽然拿到了现金，但那不是提款是贷款，因此不算做收入，也就无需纳税。此外，在有生之年不必支付利息和本金，这些都会从保险投资额里扣除。这样，只要您前期投入的钱足够多，后期就可以提取很多钱来维持舒适的退休生活，并且可以提取很长一段时间。所有你向借贷的款项，包括利息，都在身故的时候，由人寿保险的赔付来归还，余下的部分，再给受益人。

要实施IRP保险贷款, 还有很多细节需要厘清,且事先做好合理计划和适当安排。由於每个人的情况不同, 一定要找一位您信任丶专业的理财顾问为您服务。