|
问题一 勾选认证成功后提示对方已作废或红冲此票，还能取消勾选吗？怎么操作？ 申报姐回答 发票选择确认平台中的操作步骤中在“发票勾选”之后还有“确认勾选”步骤，此步骤是对当月已勾选的发票信息进行确认操作。 因此，在发票进行确认之前，已勾选的发票都可以在“发票勾选”模块进行撤销勾选；而已确认（或扫描认证的发票）后又变为异常发票（指的是作废、失控、红冲等发票）后，可在申报抵扣后进行相应的税务处理。 想了解发票选择确认平台中的操作步骤请点击：超实用 | 发票取消认证后的操作方法 问题二 企业没有信用级别不能做发票勾选，请问网上认证怎么操作？ 申报姐回答 网上认证操作涉及到软件的下载、安装、开户、操作，以及硬件（扫描仪）驱动的安装、操作，不是一两句话就能说清楚的，建议参加对口的网上电子报税服务商开设的培训课。 静安、徐汇、闵行三区的企业本月免费培训信息如下： 地址：普陀区桃浦地区永登路277弄7号楼10楼 ； 后续月份培训请关注本公众号每月初推送的“本月申报期发布”中的培训安排。 问题三 新办企业什么时候才可以网上发票认证平台认证呀？ 级别只能AB才能勾选认证吗？新企业可以勾选认证吗？勾选认证需要开通吗？找百旺或者爱信诺开通吗？ 申报姐回答 目前可以适用取消增值税发票认证政策，采用勾选确认的方式进行增值税发票认证的纳税人包括：纳税人信用等级为A或B的增值税一般纳税人，部分C类企业也可以通过发票选择确认平台进行勾选确认了。 而新办企业需要大约一年时间才能获得纳税人信用等级的评定结果，因此新企业需要大约一年后，才能联系专管员开通发票选择确认平台的功能。 问题四 有的时候某张票在勾选里查不到，但是扫描认证又能通过。这是怎么回事？ 申报姐回答 1. 发票选择确认平台提供近期和未到期（还未到认证抵扣期）的发票查询功能； 2. 查询出的结果，包含发票基本信息以及发票认证、勾选的处理情况； 3. 提供查询出的发票状态，如：正常、作废、失控、红冲等； 4. 由于目前开具的发票信息数据同步到本平台需要1天，所以平台中不含当天开具的发票； 5. 销方离线开具的发票，在本平台无法查询到，在销方上传发票至税务局端后，方可体现在本平台中； 6. 若上述情况均不存在，仍然查询不到该张发票，首先确认是否为增值税专用发票，在全国发票查验平台中查询发票是否存在。 问题五 抵扣统计模块中异常发票清单是什么数据？如何产生的？是否可以正常参与当期抵扣？ 申报姐回答 抵扣统计模块中的异常发票清单，是在勾选确认之后产生的异常发票，含作废、失控、红冲和异常发票，此部分发票虽然正常完成了勾选认证，但是不能作为参与当期抵扣的有效依据。 问题六 发票的可抵扣期限如何计算？ 申报姐回答 本平台区分按月申报纳税人和按季申报纳税人两类，这两类纳税人分别计算其发票抵扣期限： 1、按月申报纳税人的发票抵扣期限为：税款所属期当月1日前180日之内开具的发票及当前税款所属期开具的发票； 2、按季申报纳税人的发票抵扣期限为：税款所属期当季首月1日前180日之内开具的发票及当季开具的发票。 问题七 发票选择确认平台中一张发票在勾选且确认之后，在申报系统查询不到信息，这是什么原因？ 申报姐回答 遇到这种情况有两种可能性： 1、申报系统对勾选认证发票的税款所属期判断有误： 申报系统误把勾选日期或确认日期所在自然月当做了该发票的税款所属期，比如平台税款所属期6月的可勾选确认时间范围为6月16日~7月15日，发票在7月10日勾选和确认，它的税款所属期应该为6月，但是申报系统是以勾选日期或确认日期所在的自然月进行判断，误将其税款所属期归为7月，导致企业在7月申报时，申报系统不显示此发票。 解决方法：咨询当地申报软件调整并支持勾选确认的发票。 2、申报系统中开票日期180天以内的发票才允许申报抵扣，其有效期计算方式和平台可能不一样，导致部分发票被过滤掉，增值税发票选择确认平台关于180天有效期的计算规则如下： 1）按月申报纳税人的发票抵扣期限为：税款所属期1日前180日之内开具的发票及税款所属期开具的发票； 2）按季申报纳税人的发票抵扣期限为：税款所属期季度首月1日前180日之内开具的发票及当季开具的发票。 解决方法：咨询当地申报软件调整并统一按查询平台的口径。 问题八 发票勾选时有哪些注意事项？ 申报姐回答 1、关注界面上的当前税款所属期，您勾选的发票，将属于当前的所属期； 2、勾选的发票可以在发票勾选模块进行撤销勾选； 3、每个所属期可以进行多次勾选操作； 4、勾选的发票，还未完成认证，需要完成确认操作，方可视为认证完成； 5、扫描认证的发票不能也无需进行勾选操作； 6、发票状态为异常发票（作废、失控、红冲等）不能进行勾选操作； 7、当勾选的发票较多时，建议纳税人设置查询条件，分批进行勾选操作，也可选择使用批量勾选功能完成。 问题九 确认勾选有哪些注意事项？ 申报姐回答 1、确认勾选操作期为：当期已申报结束或征期结束后（以谁在前做为开始时间）至下期申报当天或征期结束当天（以谁在前做为终止时间）为可操作期间； 2、确认勾选每个操作期内可多次操作； 3、确认勾选的发票数据，是所有已勾选且未认证的发票数据； 4、平台可获取申报结果信息，来判断本次确认数据是否归属为当期税款所属期，若在征期内已申报，平台转换税款所属期，本次确认的发票将回退，下期进行重新勾选确认，若征期内未申报，系统会提示纳税人“尊敬的纳税人，目前尚未从征管系统中获取到您的申报结果，请您再次确认是否已完成本期增值税申报工作”；若获取申报结果异常失败，则提示企业“尊敬的纳税人，获取征管系统申报结果异常，请您确认是否已完成本期增值税申报工作”；提示纳税人需要确认是否完成本期增值税申报工作后，系统提示：（1）若选择“已完成申报”，系统会提示企业“本次确认不成功，系统会自动回退已勾选未确认的发票数据，企业需在下一期重新进行勾选确认”；（2）若选择“未完成申报”，系统将提示“本次确认成功。”进入下一步确认操作。 5、确认提交后，平台提供本次确认汇总数据表以及当期税款所属期累计确认的汇总数据，并可导出PDF文件，自行打印； 6、确认操作完成后，视为认证完成； 7、已确认的发票不允许且不支持撤销确认操作； |
|
|
