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自从发票可通过勾选认证后，情况有所改变：勾选确认发票方式可以在申报前进行。 但总的说来，进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。 之前我们推送了： 今天来说说确认勾选—— 第一部分、确认勾选 一、具体操作 确认勾选是对当期已勾选的发票信息进行确认操作，纳税人可在每个税款所属期的勾选和确认操作窗口期内（完成当期申报之前），对当期勾选的发票进行多次确认。 1、点击“确认勾选”菜单，可以通过点击页面右上角的“帮助”按钮，查看“确认勾选”模块的要点信息； 2、在“确认勾选”模块中，选择确认标志为“已勾选未确认”，则系统将实时查询出当期已勾选未确认的发票明细情况，如下图所示： 3、如果确认以上发票均需要进行申报抵扣（或退税）时，则点击“确定”按钮，系统出现如下提示，确认无误则点击“提交”按钮。
平台会显示出这是本期的第几次确认操作，以及当期累计确认次数和当次的确认汇总数量。此时当次确认的发票还未完成确认，状态仍为“待提交”，如上图所示。 您需要确认页面显示的当次确认的发票数量、金额、税额是否无误，确认无误时，需要点击“提交”按钮。 4、点击“提交”按钮后平台自动弹出确认提醒，如下图所示：
5、在当期勾选确认操作成功后，系统弹出信息提交状态的提示如下：
6、平台将显示当次及当期累计的发票确认汇总数量。如下图所示：
页面显示当前状态为“已提交”时（如上图所示），说明您当次确认操作成功，且已确认数据不可修改。 7、当您在申报期内进行确认操作时，平台会自动获取您当期的申报结果。 8、成功进行确认后，可通过打印功能打印本页面。点击“打印本页”按钮后，再点击”打开”按钮平台将直接弹出PDF打印页面进行打印。点击“保存”按钮，您可将PDF文件保存至本地后再打开进行打印。 注意：执行打印操作，需要本地计算机安装了PDF软件 。 9、进行确认后，可通过导出明细功能导出当次确认的发票明细数据。点击“导出明细”按钮，再点击”打开”按钮平台将直接弹出EXCEL页面，您可直接查看或编辑后再进行保存。点击“保存”按钮，您可将导出的EXCEL文件保存至本地后再打开进行使用。 10、超过可操作窗口期（即当平台成功获取当期已申报结果之后），且仍未确认的数据，平台将自动把已勾选未确认的数据回退为未勾选状态，视同当月未做勾选，符合抵扣的时限规则时可在下期继续进行勾选。平台会每天准实时的将当天纳税人已确认的数据（勾选认证）与扫描认证的数据进行同步，纳税人可在执行确认操作后关注“抵扣统计”功能统计表右上方的“报表更新时间”，并查看统计报表以得到准确的可抵扣数据（含勾选认证和扫描认证两类数据）。 二、注意事项 1. 确认勾选操作期为：当期已申报结束或征期结束后（以谁在前做为开始时间）至下期申报当天或征期结束当天（以谁在前做为终止时间）为可操作期间； 2. 确认勾选每个操作期内可多次操作； 3. 确认勾选的发票数据，是所有已勾选且未认证的发票数据； 4. 平台可获取申报结果信息，来判断本次确认数据是否归属为当期税款所属期，若在征期内已申报，平台转换税款所属期，本次确认的发票将回退，下期进行重新勾选确认，若征期内未申报，系统会提示纳税人“尊敬的纳税人，目前尚未从征管系统中获取到您的申报结果，请您再次确认是否已完成本期增值税申报工作”；若获取申报结果异常失败，则提示企业“尊敬的纳税人，获取征管系统申报结果异常，请您确认是否已完成本期增值税申报工作”；提示纳税人需要确认是否完成本期增值税申报工作后，系统提示： （1）若选择“已完成申报”，系统会提示企业“本次确认不成功，系统会自动回退已勾选未确认的发票数据，企业需在下一期重新进行勾选确认”；（2）若选择“未完成申报”，系统将提示“本次确认成功。”进入下一步确认操作。 5. 确认提交后，平台提供本次确认汇总数据表以及当期税款所属期累计确认的汇总数据，并可导出PDF文件，自行打印； 6. 确认操作完成后，视为认证完成； 7. 已确认的发票不允许且不支持撤销确认操作； 8. 往期确认勾选明细可通过“确认历史明细”模块进行查看；
9. 若企业当月无勾选的发票数据，可不用执行勾选确认操作。 第二部分、常见问题 1 确认勾选操作每个月能够执行几次？是必须执行的吗？ 1、确认勾选操作对当期已勾选的发票信息进行确认操作，纳税人可在每个税款所属期的勾选和确认操作窗口期内（完成当期申报之前），对当期勾选的发票进行多次确认。 2、系统有自动执行确认操作的功能，如果纳税人当月勾选了发票，忘记执行勾选确认操作，系统会在每月最后1日的22点自动将所有已勾选的发票信息进行自动确认。 3、如纳税人当月未勾选发票，无需专门执行勾选或确认操作。 2 本平台中一张发票在勾选且确认之后，在申报系统查询不到信息，是什么原因？ 有以下几种可能性： 1. 申报系统对勾选认证发票的税款所属期判断有误：申报系统误把勾选日期或确认日期所在自然月当做了该发票的税款所属期，比如平台税款所属期6月的可勾选确认时间范围为6月16日~7月15日，发票在7月10日勾选和确认，它的税款所属期应该为6月，但是申报系统是以勾选日期或确认日期所在的自然月进行判断，误将其税款所属期归为7月，导致企业在7月申报时，申报系统不显示此发票。 解决方法：咨询当地申报软件调整并支持勾选确认的发票。 2. 申报系统中开票日期180天以内的发票才允许申报抵扣，其有效期计算方式和平台可能不一样，导致部分发票被过滤掉，增值税发票选择确认平台关于180天有效期的计算规则如下： （1）按月申报纳税人的发票抵扣期限为：税款所属期1日前180日之内开具的发票及税款所属期开具的发票； （2）按季申报纳税人的发票抵扣期限为：税款所属期季度首月1日前180日之内开具的发票及当季开具的发票。 解决方法：咨询当地申报软件调整并统一按查询平台的口径。 3 已经在申报系统中完成申报，但在平台中仍显示为未申报？ 原因如下： 1. 各地的网上申报系统未将申报结果及时同步到综合征管系统； 2. 系统调用综合征管系统申报结果接口出错或超时。 4 企业通过平台已经勾选了，结果发票丢失、损坏或者对方开错作废了，该怎么处理？如果企业要是通过平台勾选后，做了确认也做过申报抵扣了，又该怎么处理？ 在发票进行确认之前，已勾选的发票都可以在“发票勾选”模块进行撤销勾选；已确认（或扫描认证的发票）后又变为异常发票后，可在申报抵扣后进行相应的税务处理。 更多关于勾选认证的话题，请关注【神计报税】申报姐的后续推送！ 转载同时注明文章或内容源自微信公众号【神计报税】 |
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