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所谓的不良资产，指的是不能及时给银行带来预期收益甚至本金也会遭受损失的处于不良好状态的资产，包括不良的银行贷款，证券或者股权投资等等。在我国，由于资产机构较为单一，不良资产基本上就是由不良贷款组成，要解决不良贷款的问题，首先需要分析不良贷款的成因，那么不良资产产生的原因是什么呢？ 首先，经济宏观因素影响，1997年由于金融危机的影响，全球经济衰迷，我国金融体系崩塌，出现大量不良资产，虽然在2004年不良资产得到缓解，但并未彻底解决，而在2008年下半年，全球金融危机的爆发对对我们经济又造成巨大影响，而且2010年下半年开始，我国调整经济结构，转变经济增长方式，对房地产市场进行高压调控，这些措施都增加了不良资产率，而近年来，我国整体经济形势未得到基本改善，经济趋势整体下滑，从而导致诸多企业纷纷倒闭，最终导致了14年下半年和15年上半年不良贷款的集中爆发。 第二，法律和信用体系影响，与国外相比，我国法律法规制度不完善，很多部门设定模糊，导致信贷风险加大，而且地方性的新政策，对减轻企业大有助益，而银行资产并无好处还有整个社会信用体系不健全，整体信用换将人有待改观，人们信用观念淡薄，导致大量跟风逃避银行债务，社会诚信收到很大挑战，信贷风险频发，不良资产规模增加。 再次，银行自身因素影响，我国商业银行的风险控制能力差，内部管理混乱，不正当的银行竞争加剧，各银行使出浑身解数，争抢客户，甚至只关注数量而不关注质量，而银行的监管部门薄弱，导致很多企业钻空子逃避贷款，而且银行信贷管理机制不健全，信贷队伍建设也相对落后，无法把控贷款过程中风险，落实贷款工作不明确，这些都导致不良贷款大量增加。 最后，企业本身因素影响，在企业的经营管理中，假如缺乏完善的企业内部控制制度和财务管理制度，一定会出现不良资产现象，还有，企业对自身规划不明确，管理层监督不到位，不能准备评估目前经营状态，滥用投资贷款等行为，也将导致不良贷款的产生，而且企业还会因为改制和资产重组等等问题，低估资产、低价出售或者逃避还贷，严重损害银行的利益。 以上就是不良资产产生的原因，有社会方面原因，更有银行企业自身的原因，所以国家法律法规完善的同时，也要要求治理结构加强，加大监管力度，同时社会信用观念加强，从源头出发，减少不良资产的产生。 |
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