银监会重拳整治银行表外业务？究竟何为表内业务？何为表外业务？

生活中我们经常会听到银行的表内业务和表外业务这种名词，那么表内业务和表外业务究竟是什么意思呢？

银行的表内业务

首先，表内和表外，都有一个表，这个表是什么呢，就是银行的资产负债表，那银行的表内业务是什么呢？

就是能够反映在资产负债表上的这些业务，主要包括银行的存款和贷款，银行每吸纳一笔存款，放出一笔贷款都会标注在资产负债表上，所以叫表内业务。

银行的表外业务

那表外业务是什么呢？就是商业银行从事的不计入资产负债表内的，但是能增加银行收益的业务。近几年银行之所以大力发展表外业务因为这部分业务可以给银行带来收益。

那么哪些业务是表外业务呢，主要有两大类，

一类是能给银行带来收益，但不会给银行带来潜在的资产或负债的业务，比如银行的各类代理、结算和咨询服务，这类业务银行只是赚取一定的手续费，不存在潜在的风险。

另一类就是会给银行带来潜在的资产或负债的业务，比如各类担保类业务、承诺性业务和金融衍生交易类业务，这类业务会存在一定的风险，可能会增加银行的资产或者负债。

比如银行为某个企业担保，收取一定的担保费，如果企业正常兑付了，银行在担保过程中只赚取了相应的服务费，这个是不会改变银行的资产负债表的，但如果该企业不能按时兑付，银行作为担保机构就要承担相应的责任，银行要支出一笔资金来替这个企业兑付，这样银行的资产就减少了，这笔钱就要体现在资产负债表上了，这时候，表外业务就转成表内业务了。

银行表外业务风险

如果银行存在大量的这类表外业务，虽然没有在资产负债表中体现，但不排除随时转换成表内业务的可能。这样所产生的风险就与贷款风险没什么不同，而且像金融衍生工具类的这些表外业务，自由度比较大，杠杆性高，透明度低，潜藏着巨大风险，稍有不慎就会给商业银行带来灭顶之灾。

所以，为了维护金融系统的稳定性，最近几年，表外业务的风险引起了监管部门的高度重视，银监会屡次下文整治乱做表外业务的市场乱象。相信未来通过银行风险制度的完善和金融部门的强监管，银行的表外业务在提升银行利润的同时，也会逐步规范健康发展起来。