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红字发票操作流程
这里我们主要以增值税专用发票和增值税普通发票来举例： 一、增值税专用发票开具方法（注意：申请时分为购方申请和销方申请） 1、增值税专用发票，销方申请： 1.1、进入开票系统，点发票管理-信息表-增值税专用发票信息表填开，如下图：
1.2、选择销方申请-因开票有误购买方拒收或因开票有误等原因上未交付的，然后输入要红充的蓝字发票代码和号码，再点下一步。如下图：
注：因开票有误购买方拒收的：已跨月。 因开票有误等原因尚未交付的：本月或上月开的发票 1.3、点下一步后，系统会自动查询到这张发票，提示本张发票可以开红字发票。点确定。如下图：
1.4、确定后，会弹出“开具红字增值税专用发票信息表”请核实信息。点打印再点不打印。会显示“信息表填开成功，是否继续”点取消。如下图
1.6、选中开具的红字发票信息表，点击上传，如下图
1.7、上传成功后会显示审核通过，并生成信息表编号，如下图
1.8、进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“导入网络下载红字发票信息表”，
1.9、在弹出的窗口里选择红字发票信息表。然后核对信息，确认无误后方可用对应发票打印，
2、增值税专用发票，购方申请：在发票已经抵扣或已经认证未抵扣，由购方开具信息表，销方开具红字发票。开具的红字发票交由购方保留。 2.1、在开票系统的信息表里选择购方申请，如下图 购方申请有两种情况 当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。 当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面
2.2、确定后，会弹出“开具红字增值税专用发票信息表”手工填写纳税人信息、商品信息。请注意数量必须为负数，单价为正数。如下图
2.3、步骤详见销方申请4-7号 2.4、然后让销方在“红字增值税专用发票信息表查询导出”里点下载，选择填写日期，会下载出信息表。如下图：
2.5、操作详见销方申请7-8 二、增值税普通发票开具方法 注意：普通发票红冲由销方直接开具 1、 进入普通发票填写的界面，点“红字”。输入要红冲发票的代码和号码，输入两遍。点下一步。如下图：
2、系统有查询到这张发票。如下图： 3、核定后，点确定。再用对应发票打印出，即可。如下图：
注 ：1、专票和普票的金额和税额必须小于或等于蓝字发票。 2、一张发票可以分多次红冲。一张信息表只能对应一张蓝字发票，一张蓝字发票可以对应多张信息表。 |
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