河北人快看！月缴1000，60岁后月领近3000！养老新形式来了

今日，石家庄市人民政府网站发布：石家庄市人民政府办公厅印发《关于加快发展商业养老保险的实施方案》的通知，通知中明确指出要争取个人税收递延型商业养老保险试点。加强沟通对接，争取个人税收递延型商业养老保险政策在我石家庄市尽早落地实施。在之前的《河北省人民政府办公厅关于加快发展商业养老保险的实施意见》中也曾提出：支持符合条件的商业保险机构参与个人税收递延型商业养老保险试点。究竟什么是个税递延型商业养老保险？这项保险有什么作用呢？一起来了解一下↓↓

石家庄市关于加快发展商业养老保险的实施方案↓↓

方案具体要求↓↓

丰富商业养老保险服务供给

支持开发多样化商业养老保险产品。鼓励商业保险机构根据多元化养老服务需求,针对石家庄市人口状况、职业特点等开发推广多样化、多层次、多功能的商业养老保险产品，针对独生子女家庭、无子女家庭、计划生育特殊家庭等特殊群体设计个性化保险产品。机关事业单位基本养老保险参保人员,达到国家规定的退休条件并依法办理退休手续后,由本人选择按月领取职业年金待遇的方式,可选择一次性用于购买商业养老保险产品,依据保险契约领取待遇并享受相应的继承权。

加快企业（职业）年金业务发展。鼓励商业保险机构发展保障性强、安全性高、满足长期或终身领取的商业养老年金保险产品，发展与企业（职业）年金领取相衔接的商业保险业务。支持符合条件的商业保险机构积极参与石家庄市企业（职业）年金基金管理，在基金受托、账户管理、投资管理等方面提供优质高效服务。要简化程序,优化流程,缩短时间,积极为商业保险机构报送的企业(职业)年金计划提供备案服务。

争取个人税收递延型商业养老保险试点。加强沟通对接，争取个人税收递延型商业养老保险政策在石家庄市尽早落地实施。支持符合条件的商业保险机构参与和推广个人税收递延型商业养老保险，以税收递延方式调动广大群众自愿参保的积极性。加强人社、卫计、税务、保险机构等各部门沟通衔接，推动信息系统建设和信息共享，优化涉税申报流程，优化投保理赔业务流程，持续加强公众宣传，逐步提升个人税收递延型商业养老保险的覆盖面。

推进商业养老保险机构建设。鼓励符合条件的市场主体发起设立参与设立人身保险法人机构、专业性养老保险机构，支持其进行特色化、差异化发展，进一步扩大商业养老保险产品和服务供给。以石家庄市建设京津冀区域性金融中心为契机，加强基础设施建设，优化办公环境，完善扶持政策，积极引进具有特色的商业养老保险机构到石家庄市设立分支机构。

也就是说个人税收递延型商业养老保险政策落地河北指日可待~

税收递延型商业养老保险究竟是什么？

△央视财经《第一时间》栏目视频

近日，银保监会、财政部、人社部和国税总局联合印发税收递延型商业养老保险产品开发指引，明确参与税延养老保险试点的保险公司，应当按照指引要求和有关保险产品监管规定，开发设计税延养老保险产品，符合要求的税延养老保险产品获得批准后才能上市销售。

5月1日起，上海市、福建省和苏州工业园区已经开始试点个人税收递延型商业养老保险，试点期限暂定1年。

购买了个税递延型商业养老保险的个人，可以将保险费用进行税前扣除，暂时不缴纳个税，等到将来领取养老金时再补缴。这样做最大的好处是降低个人当下的税务负担，同时为将来的养老准备一份钱。

指引明确，凡16周岁以上、未达到国家规定退休年龄，且符合《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》规定的个人，均可参保税延养老保险产品。 

终身领取 保证返还账户价值

银保监会有关负责人表示，税延养老保险产品提供的终身领取方式是保证返还账户价值终身领取，即：

无论参保人退休后生存多久，其本人或其继承人都能够把其退休时个人账户中积累的资金领完；

如果参保人领的钱已经超出了其退休时个人账户积累的资金总额，只要其仍然生存，保险公司仍会按照保险合同约定的固定标准向其给付养老年金，直至其身故。

产品费用水平体现让利于民原则

另外，《产品指引》中明确了各类税延养老保险产品可收取的费用项目和收费水平上限，要求保险公司向参保人明示收费情况，并在保险合同中载明。与市场同类保险产品相比，税延保险产品收费项目较少、收费水平较低。

北京工商大学保险研究中心主任 王绪瑾 ：通过税收优惠的方式提供一个养老保障，也就是说人们购买养老保险，现在不用纳税，到后面纳税。它为了保护被保险人的利益，特别强调保障，包括年老、身故和伤残等方面的保障，是我们国家解决年老风险的一个有效的经济保障。 

月缴1000元 60岁后月领2764元

中国银行保险监督管理委员会算过一笔账：假设一位参保人从30岁开始购买个税递延商业养老保险，每月拿出1000元投保，产品保证收益率是复利3.5%，等60岁退休时，总共缴纳保费36万元，但账户价值变成了61.8万元。通过精算，一个月可以领到2746元。

工资高于4320元的人群适合参与

税延养老保险采取的模式是缴费时税前扣除，领取时扣税的模式，税收优惠幅度和工资收入是直接挂钩的，因此，并不是所有人都适合参与。

比如目前还不用交个税的人，也就谈不上税收优惠了。因各地的社保缴费比例不同，所以这个最低线也不同。以试点城市上海为例，目前的个税免征额是3500元，上海的“五险一金”缴费比例为19% ，因此，月工资低于4320元的人群并不适合买这个产品。如果税前工资是15000元，每个月可以少纳税180元。月薪2万的可以少纳税250元。

税延养老保险包括三类、四款产品

为了满足不同类型客户差异化的需求，丰富客户选择，税延养老保险提供了多种产品设计类型。一方面，客户可根据自身需求、偏好、年龄等因素选择购买一种或多种产品；另一方面，保险公司也可根据自身优势和特长，选择提供一种产品或多种产品。

按照积累期养老资金收益类型的不同，税延养老保险产品包括收益确定型、收益保底型、收益浮动型三类、四款产品：

一是收益确定型产品（A类），指在积累期提供确定收益率（年复利）的产品；

二是收益保底型产品（B类），指在积累期提供保底收益率（年复利），同时可根据投资情况提供额外收益的产品，可细分为每月结算收益的产品（B1款）和每季度结算收益的产品（B2款）；

三是收益浮动型产品（C类），指在积累期按照实际投资情况结算收益的产品。

来源/石家庄市人民政府网站、央视财经

编辑/谭悦