供应链金融（五）：核心企业授信流程讲解

上一章主要讲解的是保理业务中的风控手段，而本章节主要来讲关于核心企业授信流程，如果你还不是很了解，那就来看看~

什么是企业授信？

简单来说，企业授信是指保理公司向核心企业（买方）与融资企业（卖方）直接提供资金支持，授信不能等同于贷款，授信是一种风险控制的总的概念。当融资企业需要贷款时，贷款金额不能超过其企业的授信金额。

为什么要对核心企业（买方）授信？

可能有人会问：为什么融资企业（卖方）需要资金，反而需要对核心企业（授信）？

因为在供应链金融中，核心企业是融资的关键因素。核心企业在整个供应链中处于强势地位，能对供应链条的信息流、物流、资金流的稳定和发展起决定性作用。

核心企业对供应链组成有决定权，对供应商、经销商、下游制造企业有严格选择标准和有较强控制力。供应链金融在设计过程中基于真实的贸易背景，往往需要核心企业的配合，如对接财务、确定历史经营结算情况、测算合理额度、对资金受托支付等。而且最终付款方为核心企业，欠钱的都是大哥。

因此，在供应链金融中，保理公司的评估重点不是融资企业的财务状况，而是供应链中核心企业的地位和财务状况，以及整个供应链的竞争性和管理效率。

核心企业授信申请内容解析

核心企业授信涉及到单个核心企业授信和集团企业授信，这里只是简单介绍单个核心企业授信的情况。

概括为：

1. 基本授信信息；
2. 分析额度信息；
3. 担保信息；
4. 尽调报告关联。

基本授信信息包含：

• 授信类型：

  新贷（企业第一次到保理公司授信）、增贷（一年内业务变更导致需要增加授信额度）、年审（每年一次重新授信）、条件变更（由于企业状况改变导致授信改变）。

• 申请的额度：

  本次授信的金额（简单一点判断的话可根据企业年度交易量，一般不超过50%，复杂一点要根据尽调报告中信息综合考虑授信金额）。

• 额度是否循环：

  循环额度与非循环额度。

循环授信与非循环授信的区别：

循环授信：授信500W，用信200W后，剩余额度为300W，当核心企业还款后，剩余额度变为500W。

非循环授信：授信500W，用信200W后，剩余额度为300W，当核心企业还款后，剩余额度为300W。

• 额度生效日期与额度到期日期：授信的起止时间；
• 是否有担保：授信过程中可以暂时不提供担保企业；
• 还款来源描述。

分项额度信息包含：

分项额度指保理公司针对每一项基础产品来对核心企业授信，一般情况下，保理公司产品有有追索/无追索、明保理/暗保理、方向保理/保理池/再保理等方式组合。

• 产品名称：

  可提前录入，这里选择即可；

• 授予金额：

  该项产品的授予金额；

• 授信类型：

  额度共享/额度独立。

额度共享：指不同的产品授予金额可以小于等于企业的申请额度。

额度独立：指所有的产品授予总金额不能大于企业的申请额度。

担保信息包含：若申请信息有担保，则担保信息必填；若申请信息无担保，则担保信息可不填。

• 担保类型：企业担保/自然人担保；
• 担保方名称。

尽调报告包含：之前文章中讲到过尽调报告的有关信息和重要性，尽调报告的重要性直接影响了整个业务环节的授信情况。有兴趣的朋友可以翻看下我之前的文章。当企业的尽调报告填写完成后，这里只需要关联该企业的尽调报告即可。

核心企业授信审核流程解析

保理公司业务经理填写完申请内容后，会在保理公司内部审核，一般情况下，审核流程如下图：

流程主要分为：

• 业务经理发起，

  业务经理填写完申请信息后提交给风控经理。

• 风控经理审批并填写复核额度与授信审查报告，

  通常，风控经理会和业务经理一起去考察核心企业经营状况，并撰写《授信审查报告》来核实业务经理尽调情况，并给与一个复核额度，最终核心企业的授信额度以风控经理填写的复核额度为准。

• 秘书发起信审会议，

  秘书发起信审会议时需要选择信审委员以及开会地点，委员为奇数；并做好会议纪要便于之后上传。

• 委员投票，

  被选择的委员可以在线上投票，投票分为赞同/拒绝/有条件赞同。有条件赞同指当企业满足委员提出的条件后，该委员赞同。

• 秘书统计结果并上传会议纪要，

  当投票结果赞同多数时，秘书要统计结果并上传会议纪要给主任委员；投票结果反对票多数时，该项授信结束。

• 主任委员签发，

  主任委员拥有一票否决权，同意则该项授信生效，否则授信结束不生效。