家族信托：宜信财富

大家好，这里是宜信财富，欢迎大家收听今天的家族信托课程。

开始正式内容前，先要问大家一个问题：

“我们帮客户理财，那对于客户来说财富管理的目标是什么？”

有的人可能会说“帮客户赚钱；”

也有的人会说“帮客户把赚到的钱保全下来，隔离风险；”

还有的人说“如果赚到的钱传不下去，那赚那么多钱干什么？”所以他认为“财富管理的目标是传承；”

其实不管是财富的增值、保全、传承，都属于财富管理的三个阶段，但却不是财富管理的终极目标；

财富管理的终极目标实际上是“幸福。”

 

“财富管理好，幸福自然来！”

带着“幸福”这个话题，我们来看这样幸福的一个大家族：

洛克菲勒家族不仅富过了三代，而且代代相传，星火传承，不仅传承了财富，更传承了家族的精神和意志，实际上他们其中所运用到的工具，所运用到的智慧，恰恰就是家族信托。

在财富传承的过程中，要面临各种各样的风险：

一．债务风险：

“美国信托以及家族信托有没有一定的债务隔离效果？”这个话题，进入了公众的视野和讨论的范围；

企业在不同阶段的典型风险：

除了要对企业家个人债务问题充分关注以外，也要关注配偶的债务问题；

《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》：

为什么家族信托可以有一定的债务隔离效果呢?

只要在信托设立时，并没有资不抵债，而且也不会因为信托的设立而导致资不抵债，那就不会侵害到债权人的利益，就有其它的资产可以用来偿债，那信托就可以有效地去保护起来，进而起到委托人的信托设立其实“隔离了委托人个人名下的资产”这样的一个隔离效果。

二．税务风险：

2016年9月1号《慈善法》正式实施，恰是为遗产税的未来可能实施留下了一个豁口；

在《慈善法》正式实施之后，来咨询慈善信托业务的客户不断得增加；

实际上大家也是意识到了这样一个未来可能发生的、比较大的、遗产税上的一个变化；

虽然现在中国是没有遗产税的，但是在1996年，国家想要开征遗产税，就请来了台湾国税局退休的老专家；

用十几年的时间一直在研讨中国的遗产税要开征的话，要去扫清哪些实操的路径？

要在条款上、设计上具体有哪些条款设计？

大家要着重关注的，实际上就是2010年财政部的遗产税草案：

虽然这版草案并没有正式实施，但是其中一些条款是属于每个国家开征遗产税以后都基本上会有的条款，可以让大家看到未来中国开征遗产税的一个雏形；

真正的遗产税筹划，实际上是留存一笔免税资产，并且该资产可以未来做为缴纳其它非免税资产的遗产税的现金；

信托法第十五条的规定，实际上和继承法第三条、第三十三条遥相呼应。

三．自己/子女的婚姻风险：

如果三星案发生在中国，结果会怎样？

天价离婚案：

闹心的离婚诉讼：

为什么家族信托可以起到婚姻风险隔离的效果？

四．子女的债务风险：

为什么家族信托可以帮助子女防范债务风险？

五．隔代传承的风险：

隔代赠与这个模式确实是有一定问题的，不如用信托的方式；

此案例中的老汉，如果当时选择的不是赠与，而是选择家族信托；

他做为信托设立人，儿子做为信托的保护人，孙女做为信托的受益人；

即使出现媳妇和儿子离婚的情况，实际上他完全可以通过“修改信托受益人”的方式来让自己的钱，来让自己家庭的这个财产继续在自己本姓/本家/能够掌控的范围之内运作，而不至于造成控制权的旁落；

为什么家族信托可以在其中起到一定的作用？

信托的本义：

家族信托基本架构图：

家族信托的功能：

现代信托法之父，哈佛大学教授Mr. Austine Wakeman Scott：“信托的应用范围可以与人类的想象力相媲美。”

典型案例 1：

典型案例 2：

主流财富传承工具的对比：

之所以没有对家族信托和保险做一个对比，是因为：

本身家族信托里面可以置入的资产类型，就包括保险，也就是我们通常意义上所说的保险金信托；

目前在中国大陆市场上是不接受保单的持有人是信托的，但是可以接受保单的受益人是信托；

而且可以用信托财产去缴付第二期的保费及其以后的保费，实际上可以通过家族信托和保险这种双向的作用来做一个传承；

保险的杠杆原理和家族信托灵活的分配机制，加在一起才是最完美的财富保全与财富传承。

婚姻风险隔离工具对比：

其实越来越多的中国高净值客户意识到，中国未来极大的概率要去开征遗产税，一旦开征遗产税，自己的家族财富在传承上就会缩水；

所以说他们提前做了这种防范，防范的方法就是把钱、资产、企业、不动产提前过户到自己子女的名下。

六．实际上这就相当于加重了另外一个风险，就是子女的财富管理能力的风险，子女败家或者是子女婚姻的一个风险，尤其是子女婚姻风险要着重防范和考虑；

在这种情况下，实际上也有一些客户说我出现了这种情况，我让自己的孩子签一个婚前财产协议，防范这个风险；

和婚前财产协议相比，对于子女婚姻风险的防范来说，家族信托无疑是一个更优的策略。

宜信家族信托优势：

1. 定制化服务

2. 丰富的产品线

丰富的财富管理平台和丰富的海内外产品线，可以给客户提供最完美、最完整的财富管理服务；

不仅可以给客户做好财富传承的规划，也可以给客户做好财富的增值；

3. 一站式服务

一站到底：

可以一站式地无缝对接，一站式满足客户在家族信托设立方面，所需要的各种服务上的需求。

用家族信托这样一个结构，可以满足客户在整个财富管理的三个阶段“财富增值、财富保全、财富传承”的各方位的需求，实际上真正实现了财富管理的终极目标——幸福！

也正应了宜信sologon中的一句话“财富管理好，幸福自然来”；

非常感谢大家的聆听，谢谢大家！